【正文】 219101預(yù)提費用—借款利息219102預(yù)提費用—房租（按照部門設(shè)輔助核算）219103預(yù)提費用—物業(yè)管理費（按照部門設(shè)輔助核算）219104預(yù)提費用—廣告費（按照部門設(shè)輔助核算）219105預(yù)提費用—裝修費（按照部門設(shè)輔助核算）219106預(yù)提費用—水費（按照部門設(shè)輔助核算）219107預(yù)提費用—電費（按照部門設(shè)輔助核算）2211應(yīng)付債券2321長期應(yīng)付款2331專項應(yīng)付款2341遞延稅款3101實收資本（或股本）310101實收資本—投資方A310102實收資本—投資方B3103已歸還投資3111資本公積（原帳套科目不變）3121盈余公積（原帳套科目不變）312101盈余公積—法定盈余公積312102贏余公積—任意盈余公積312103盈余公積—法定公益金3131本年利潤3141利潤分配（原帳套科目不變）314101利潤分配—其他轉(zhuǎn)入314102利潤分配—提取法定盈余公積314103利潤分配—提法定公益金214109利潤分配—提取任意盈余公積314110利潤分配—應(yīng)付普通股股利314111利潤分配—轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股314115利潤分配—未分配利潤5101主營業(yè)務(wù)收入（新制度叫營業(yè)收入）510101主營業(yè)務(wù)收入—零售收入（按照部門、項目設(shè)輔助核算）510102主營業(yè)務(wù)收入—批發(fā)收入51010201主營業(yè)務(wù)收入—批發(fā)收入—內(nèi)部批發(fā)收入（按照項目設(shè)輔助核算）51010202主營業(yè)務(wù)收入—批發(fā)收入—外部批發(fā)收入（按照項目設(shè)輔助核算）51010203主營業(yè)務(wù)收入—批發(fā)收入—加盟店批發(fā)收入（按照項目設(shè)輔助核算）510199主營業(yè)務(wù)收入—其他（按照部門、項目設(shè)輔助核算）5102其他業(yè)務(wù)收入510201其他業(yè)務(wù)收入—移動傭金收入510202其他業(yè)務(wù)收入—聯(lián)通傭金收入510203其他業(yè)務(wù)收入—維修費收入510204其他業(yè)務(wù)收入—市場費收入510299其他業(yè)務(wù)收入—其他收入5201投資收益520101按被投資單位明細(xì)設(shè)置明細(xì)科目5203補貼收入（新制度沒有止科目）520301補貼收入—增值稅返還收入520302補貼收入—所得稅返還收入520303補貼收入—其他稅金返還收入5301營業(yè)外收入530101營業(yè)外收入—罰金及滯納金收入5401主營業(yè)務(wù)成本（新制度是營業(yè)成本）540101主營業(yè)務(wù)成本—零售成本（按照部門、項目設(shè)輔助核算）540102主營業(yè)務(wù)成本—批發(fā)成本54010201主營業(yè)務(wù)成本—批發(fā)成本—內(nèi)部批發(fā)成本（按照項目設(shè)輔助核算）54010202主營業(yè)務(wù)成本—批發(fā)成本—外部批發(fā)成本（按照項目設(shè)輔助核算）54010203主營業(yè)務(wù)成本—批發(fā)成本—加盟店批發(fā)成本（按照項目設(shè)輔助核算）540198主營業(yè)務(wù)成本—價保返利540199主營業(yè)務(wù)成本—其他成本（按照部門、項目設(shè)輔助核算）5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加（新制度叫營業(yè)稅金及附加）540201主營業(yè)務(wù)稅金及附加—營業(yè)稅540202主營業(yè)務(wù)稅金及附加—城建稅540203主營業(yè)務(wù)稅金及附加—教育費附加540204主營業(yè)務(wù)稅金及附加—地方教育附加540205主營業(yè)務(wù)稅金及附加—水利基金（防洪基金）540299主營業(yè)務(wù)稅金及附加—其他5403銷售折讓與折扣5405其他業(yè)務(wù)支出540599其他業(yè)務(wù)支出—其他支出5501營業(yè)費用（新制度叫銷售費用）550101營業(yè)費用—工資55010101營業(yè)費用—工資—工資（按照部門設(shè)輔助核算）55010102營業(yè)費用—工資—獎金（按照部門設(shè)輔助核算）55010103營業(yè)費用—工資—勞務(wù)費（按照部門設(shè)輔助核算）550102營業(yè)費用—福利費（按照部門設(shè)輔助核算）550103營業(yè)費用—房租（按照部門設(shè)輔助核算）550104營業(yè)費用—水費（按照部門設(shè)輔助核算）550105營業(yè)費用—電費（按照部門設(shè)輔助核算）550106營業(yè)費用—采暖費（按照部門設(shè)輔助核算）550107營業(yè)費用—物業(yè)管理費（按照部門設(shè)輔助核算）550108營業(yè)費用—辦公費（按照部門設(shè)輔助核算）550109營業(yè)費用—差旅費（按照部門設(shè)輔助核算）550110營業(yè)費用—交通費（按照部門設(shè)輔助核算）550111營業(yè)費用—業(yè)務(wù)招待費（按照部門設(shè)輔助核算）550112營業(yè)費用—通訊費（按照部門設(shè)輔助核算）550113營業(yè)費用—修理費（按照部門設(shè)輔助核算）550114營業(yè)費用—運雜費（按照部門設(shè)輔助核算）550115營業(yè)費用—廣告費（按照部門設(shè)輔助核算）550116營業(yè)費用—業(yè)務(wù)宣傳費（按照部門設(shè)輔助核算）550117營業(yè)費用—社保費55011701營業(yè)費用—社保費—醫(yī)療保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55011702營業(yè)費用—社保費—養(yǎng)老保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55011703營業(yè)費用—社保費—工傷保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55011704營業(yè)費用—社保費—失業(yè)保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55011705營業(yè)費用—社保費—住房公積金（按照部門設(shè)輔助核算）55011706營業(yè)費用—社保費—其他（按照部門設(shè)輔助核算）550118營業(yè)費用—租賃費（按照部門設(shè)輔助核算）550119營業(yè)費用—促銷活動費（按照部門設(shè)輔助核算）550120營業(yè)費用—會議費（按照部門設(shè)輔助核算）550121營業(yè)費用—長期待攤費用（裝修費）攤銷（按照部門設(shè)輔助核算）550122營業(yè)費用—存貨盤盈或盤虧（按照部門設(shè)輔助核算）550123營業(yè)費用—低值易耗品攤銷（按照部門設(shè)輔助核算）550124營業(yè)費用—折舊費（按照部門設(shè)輔助核算）550125營業(yè)費用—市場管理費（按照部門設(shè)輔助核算）550126營業(yè)費用—品牌使用費（按照部門設(shè)輔助核算）550127營業(yè)費用—門店轉(zhuǎn)讓費（按照部門設(shè)輔助核算）550128營業(yè)費用—培訓(xùn)費（按照部門設(shè)輔助核算）550199營業(yè)費用—其他（按照部門設(shè)輔助核算）5502管理費用550201管理費用—工資55020101管理費用—工資—工資（按照部門設(shè)輔助核算）55020102管理費用—工資—獎金（按照部門設(shè)輔助核算）55020103管理費用—工資—勞務(wù)費（按照部門設(shè)輔助核算）550202管理費用—福利費（按照部門設(shè)輔助核算）550203管理費用—房租（按照部門設(shè)輔助核算）550204管理費用—水費（按照部門設(shè)輔助核算）550205管理費用—電費（按照部門設(shè)輔助核算）550206管理費用—采暖費（按照部門設(shè)輔助核算）550207管理費用—物業(yè)管理費（按照部門設(shè)輔助核算）550208管理費用—辦公費（按照部門設(shè)輔助核算）550209管理費用—差旅費（按照部門設(shè)輔助核算）550210管理費用—交通費（按照部門設(shè)輔助核算）550211管理費用—業(yè)務(wù)招待費（按照部門設(shè)輔助核算）550212管理費用—通訊費（按照部門設(shè)輔助核算）550213管理費用—修理費（按照部門設(shè)輔助核算）550214管理費用—郵寄費（按照部門設(shè)輔助核算）550215管理費用—會議費（按照部門設(shè)輔助核算）550216管理費用—審計費（按照部門設(shè)輔助核算）550217管理費用—律師費（按照部門設(shè)輔助核算）550218管理費用—稅金55021801管理費用—稅金—房產(chǎn)稅（按照部門設(shè)輔助核算）55021802管理費用—稅金—印花稅（按照部門設(shè)輔助核算）55021803管理費用—稅金—車船使用稅（按照部門設(shè)輔助核算）55021804管理費用—稅金—土地使用稅（按照部門設(shè)輔助核算）550219管理費用—存貨盤盈或盤虧（按照部門設(shè)輔助核算）550220管理費用—無形資產(chǎn)攤銷（按照部門設(shè)輔助核算）550221管理費用—壞賬準(zhǔn)備（按照部門設(shè)輔助核算）550222管理費用—裝修費（按照部門設(shè)輔助核算）550223管理費用—社保費55022301管理費用—社保費—醫(yī)療保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55022302管理費用—社保費—養(yǎng)老保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55022303管理費用—社保費—工傷保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55022304管理費用—社保費—失業(yè)保險費（按照部門設(shè)輔助核算）55022305管理費用—社保費—住房公積金（按照部門設(shè)輔助核算）55022306管理費用—社保費—其他（按照部門設(shè)輔助核算）550224管理費用—汽車使用費（按照部門設(shè)輔助核算）550225管理費用—咨詢費（按照部門設(shè)輔助核算）550226管理費用—開辦費攤銷（按照部門設(shè)輔助核算）550227管理費用—低值易耗品攤銷（按照部門設(shè)輔助核算）550228管理費用—折舊費（按照部門設(shè)輔助核算）550229管理費用—工會經(jīng)費（按照部門設(shè)輔助核算）550299管理費用—其他（按照部門設(shè)輔助核算）5503財務(wù)費用550301財務(wù)費用—利息收入550302財務(wù)費用—利息支出550303財務(wù)費用—銀行手續(xù)費55030301財務(wù)費用—銀行手續(xù)費—POS手續(xù)費55030302財務(wù)費用—銀行手續(xù)費—金融手續(xù)費550304財務(wù)費用—匯兌損益5601營業(yè)外支出560101營業(yè)外支出—罰金及滯納金支出560109營業(yè)外支出—其他5701所得稅5801以前年度損益調(diào)整一．資產(chǎn)類科目（一）1001現(xiàn)金：新制度為“庫存現(xiàn)金”。主要工作內(nèi)容1．公司電腦及使用網(wǎng)絡(luò)的日常維護，保障信息暢通；2．各部門電腦需求的報批申請、領(lǐng)用情況的管理。主要工作內(nèi)容1 當(dāng)天銷貨款，必須足額上繳。主要工作內(nèi)容 按照公司有關(guān)庫房商品管理規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行出庫、入庫手續(xù)； 對所保管的商品的型號、性能、單價、配置做到心中有數(shù)；妥善保管貨物及有效單據(jù)，收到貨物及時入帳，新品到庫及時通知采購部下發(fā)、分貨，保證庫房商品堆放整齊，整潔； 商品入庫時，必須按進貨單逐一核對清點數(shù)量、型號是否與清單一致； 根據(jù)出庫單認(rèn)真、仔細(xì)地發(fā)出商品，批發(fā)出庫及退貨必須有采購部和財務(wù)經(jīng)理的簽字，才能辦理相關(guān)手續(xù)，后勤人員借機必須有財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理的簽字，方可辦理相關(guān)手續(xù)。8．完成財務(wù)經(jīng)理交給的其他工作；任職資格；,3年以上財務(wù)工作經(jīng)驗；,稅收等相關(guān)法律,具備全面處理帳務(wù)的能力；、 有責(zé)任心、富有團隊精神；工作條件工作場所：辦公室環(huán)境狀況：安靜、舒適填表日期： 填表人： 審核人：職 位 描 述職位名稱系統(tǒng)管理員職位編號DXTCW004隸屬部門財務(wù)部定員編制1人職等職級薪金標(biāo)準(zhǔn)直接上級財務(wù)經(jīng)理直接下屬核準(zhǔn)人職位概述接受公司財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)；負(fù)責(zé)公司使用系統(tǒng)的功能實施、日常維護、管理和系統(tǒng)用戶使用技能培訓(xùn)；主要工作內(nèi)容1．ERP系統(tǒng)功能的實施與維護，保障信息暢通；2．ERP業(yè)務(wù)及財務(wù)模塊的上線工作；3．對最終用戶應(yīng)用的支持，響應(yīng)和使用效果的考評；4．負(fù)責(zé)用戶系統(tǒng)功能的培訓(xùn)工作；5．公司門店P(guān)OS系統(tǒng)的遠(yuǎn)程維護；6．負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)用戶的帳號及權(quán)限管理；完成財務(wù)經(jīng)理交給的其他工作；任職資格；；，認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度及良好的團隊精神；工作條件工作場所：辦公室環(huán)境狀況：安靜、舒適填表日期： 填表人： 審核人：職 位 描 述職位名稱出納職位編號DXTCW006隸屬部門財務(wù)部定員編制1人職等職級薪金標(biāo)準(zhǔn)直接上級財務(wù)經(jīng)理直接下屬核準(zhǔn)人職位概述接受公司財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)管理公司繳費、現(xiàn)金、銀行存款、匯款、報銷憑證、財務(wù)印鑒、工資發(fā)放工作。6．在核對過程中發(fā)現(xiàn)問題及時反潰，并提出解決方案。4．加強與供應(yīng)商對帳的即時性，確保應(yīng)收應(yīng)付款的準(zhǔn)確性。4. 熟悉、認(rèn)真、貫徹執(zhí)行會計核算制度。工作條件工作場所：辦公室環(huán)境狀況：安靜、舒適填表日期： 填表人職 位 描 述職位名稱會計職位編號DXTCW003隸屬部門財務(wù)部定員編制1人職等職級薪金標(biāo)準(zhǔn)直接上級財務(wù)經(jīng)理直接下屬核準(zhǔn)人職位概述接受公司財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)會計部門日常財務(wù)住來核算、會計檔案的歸集保管、編制對帳單及相關(guān)的會計資料、資金準(zhǔn)確及時進帳。6．負(fù)責(zé)會計憑證的審