財務(wù)分析資料案例-展示頁
2025-04-26 12:40本頁面
【正文】 住宿娛樂合計200X年X月份營業(yè)簡表（單位：萬元）：注：下表中的工資為真實工資，成本為扣除高管人員工資還原后的成本：項目本月實際本月預(yù)算上月實際去年本月實際與預(yù)算超差額與上年同期超差營業(yè)收入營業(yè)稅金營業(yè)成本成本率營業(yè)工資福利營業(yè)費用部門毛利潤毛利率管理工資福利管理費用營業(yè)外收入營業(yè)外支出營業(yè)利潤營業(yè)利潤率住客情況表：項目200X年5月200X年4月去年5月2005年累計房務(wù)收入(萬元)賣出房間夜住房率%平均房價（元）本月賣出房間夜總計 間，高于上月 間夜，高于上年同期 間夜；本月住房率 %，低于上月 個百分點，低于上年同期 個百分點；平均房價 元，高于上月 元，低于上年同期 元。本月折舊費用 萬元，無形資產(chǎn)攤銷 萬元，財務(wù)費用 萬元，若加上此三項費用，則酒店本月凈利潤萬元，較上月減少虧損 萬元，較上年同期增加虧損 萬元，較預(yù)算增加虧損 萬元。本年累計營業(yè)利潤 萬元，與預(yù)算 萬元相比低 萬元，與去年同期累計利潤 萬元相比低 萬元；營業(yè)利潤減少主要原因是：除營業(yè)收入減少 萬元外，柴油費用增加 萬元。經(jīng)營利潤：本月酒店經(jīng)營利潤為 萬元，與去年同期 萬元相比增加 萬元，升幅為 %；與預(yù)算 萬元相比低 萬元，減幅 %。若剔除此收入，則實際經(jīng)營收入增加 萬元。財務(wù)分析報告200X年5月經(jīng)營情況一、概述營業(yè)收入：5月份酒店經(jīng)營收入為 萬元其中：客房 萬元，中餐部 萬元、大堂吧 萬元），康樂部其他收入 萬元、其他收入 萬元。本月預(yù)算經(jīng)營收入為 萬元，實際營業(yè)收入少于預(yù)算 萬元，完成預(yù)算的 %；比上年同期減少 萬元，減幅為 %，要是上年5月份有電主游收入 萬元。本年累計營業(yè)收入為 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，低預(yù)算 %；低于去年同期 萬元的 萬元，降幅為 %，減少原因有兩個：一是去年4月份有一卡通抵工程收入 萬元，二是去年5月有電游收入 萬元，但今年45月有圣爵菲斯會場收入 萬元，至本月底止已完成全年 萬元預(yù)算任務(wù)的 %。本月營業(yè)利潤率為 %，與去年同期 %相比高 個百分點，與預(yù)算 %相比高 個百分點。本年營業(yè)利潤率 %，與預(yù)算 %相比低 個百分點，與去年同期 %相比低 個百分點。本年累計折舊 萬元，累計無形資產(chǎn)攤銷 萬元，累計財務(wù)費用 萬元，若加上此三項費用，則累計凈利潤 萬元，較上年同期累計增加虧損 萬元，較預(yù)算增加虧損 萬元。二、成本費用總費用：本月總費用 萬元，其中稅金 萬元（綜合稅率 %），含營業(yè)稅 萬元，城市維護(hù)建設(shè)費 萬元，教育費附加 萬元；成本 萬元，實際綜合成本率 %，低于預(yù)算 個百分點，高于上年同期 個百分點。工資費用：本月末在冊人數(shù) 人，比上月增加 人，本月實際發(fā)生工資費用 萬元，其中，在職員工本月工資 萬元，經(jīng)理人員工資 萬元，廚師工資 萬元，休閑中心節(jié)目費 萬元，離職工資 萬元，發(fā)放績效工資及銷售人員工資 萬元，個人所得稅 萬元。本月提取職工福利費 萬元，月末余額為 萬元，本月店慶 萬元在福利中開支。本月提取職工教育經(jīng)費 萬元，本月支出培訓(xùn)費 萬元，培訓(xùn)講課費 萬元，余額 萬元。合計三、營業(yè)部門經(jīng)營情況：單位：萬元部門客房餐飲日本料理娛樂部本月營業(yè)收入去年營業(yè)收入預(yù)算營業(yè)收入與預(yù)算超差本月營業(yè)毛利潤去年營業(yè)毛利潤預(yù)算營業(yè)毛利潤與預(yù)算超差本月營業(yè)毛利率去年營業(yè)毛利率預(yù)算營業(yè)毛利率與預(yù)算超差%本年累計收入去年累計收入超差額超差%本年累計毛利去年累計毛利超差超差率%客房部：本月客房總收入 萬元，與預(yù)算 萬元相比低 萬元，比去年同期 萬元減少 萬元；毛利潤 萬元，與預(yù)算相比低 萬元；毛利率為
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