財務(wù)分析資料案例-wenkub
2023-05-02 12:40:14 本頁面
【正文】 %，與預(yù)算相比低 個百分點，與去年同期相比高 個百分點。本月提取職工福利費 萬元，月末余額為 萬元，本月店慶 萬元在福利中開支。二、成本費用總費用：本月總費用 萬元，其中稅金 萬元（綜合稅率 %），含營業(yè)稅 萬元，城市維護建設(shè)費 萬元，教育費附加 萬元；成本 萬元，實際綜合成本率 %，低于預(yù)算 個百分點，高于上年同期 個百分點。本年營業(yè)利潤率 %，與預(yù)算 %相比低 個百分點，與去年同期 %相比低 個百分點。本年累計營業(yè)收入為 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，低預(yù)算 %；低于去年同期 萬元的 萬元，降幅為 %，減少原因有兩個：一是去年4月份有一卡通抵工程收入 萬元，二是去年5月有電游收入 萬元，但今年45月有圣爵菲斯會場收入 萬元，至本月底止已完成全年 萬元預(yù)算任務(wù)的 %。財務(wù)分析報告200X年5月經(jīng)營情況一、概述營業(yè)收入：5月份酒店經(jīng)營收入為 萬元其中：客房 萬元，中餐部 萬元、大堂吧 萬元），康樂部其他收入 萬元、其他收入 萬元。經(jīng)營利潤：本月酒店經(jīng)營利潤為 萬元，與去年同期 萬元相比增加 萬元，升幅為 %；與預(yù)算 萬元相比低 萬元，減幅 %。本月折舊費用 萬元，無形資產(chǎn)攤銷 萬元，財務(wù)費用 萬元，若加上此三項費用，則酒店本月凈利潤萬元，較上月減少虧損 萬元，較上年同期增加虧損 萬元，較預(yù)算增加虧損 萬元。工資福利費用 萬元（營運部門工資 萬元），管理部門工資福利 萬元，營業(yè)費用 萬元（含液化氣費 萬元）；管理費用 萬元（含水費 萬元，電費 萬元，柴油費 萬元），其中總經(jīng)辦費用 萬元，人力資源部、培訓(xùn)質(zhì)檢部及員工餐廳費用 萬元，財務(wù)部費用 萬元，公關(guān)策劃部費用 萬元，酒店管理公司 萬元。本月提取工會經(jīng)費 萬元，本月支出工會慰問金 萬元，5月生日禮金 萬元，演講比賽資金 萬元，服務(wù)之星評比 萬元，月末余額為 萬元。本月內(nèi)部免費房計價 萬元未作費用調(diào)整，影響客房部毛利潤 萬元，實際毛利潤為 萬元，毛利率為 %。洗衣房：本月收入 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，與去年同期相比高 萬元。物業(yè)管理：本月收入 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，與去年同期相比低 萬元，原因是上年同期收回天亞租用的西宛 萬元的房租費。話費 萬元，制服費 萬元（制服主要是經(jīng)理級人員的制服）。本年餐飲部累計毛利潤 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，差預(yù)算 %，本年毛利潤 %，與目標責任相比低 個百分點。本月王朝收入 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，與上年同期相比高 萬元，飲品成本率 %，與上年同期相比高 個百分點，與上月相比高 個百分點，香煙成本率 %，與上年同期相比低 個百分點，與上月相比高 個百分點。五月餐飲部費用明細：項目本月實際占部門收入上月實際去年同期與去年超差稅金營業(yè)稅 城建稅 教育費餐飲成本 酒水 飲料 茶水 煙草工資 員工 包廚 經(jīng)理服裝費洗滌費清潔用品服務(wù)用品文具及印刷玻瓷用品交通費郵電及電訊損耗低耗品攤銷廚房用品布草修理費物料消耗五金材料勞保用品……康體娛樂部：本月康體娛樂收入 萬元，與預(yù)算 萬元相比低 萬元，與去年同期 萬元相比高 萬元；漲幅為 %，毛利潤 萬元，與預(yù)算相比低 %，與預(yù)算低 個百分點，與去年同期 %相比高 個百分點。網(wǎng)球室：本月收入 萬元，與預(yù)算相比高 萬元，與去年同期相比高 萬元！美容美發(fā)：本月收入 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，與去年同期相比低 萬元。保齡球：本月收入 萬元，與預(yù)算相比低 萬元，與去年同期相比低 萬元?？刁w娛樂部較大的費用為稅金 萬元，成本 萬元，工資 萬元，其中技師工資 萬元。本年累計費用 萬元，預(yù)算費用 萬元，低于預(yù)算費用 萬元。其中較大的支出為工資費用 ，電話費 萬元，辦公費 萬元，招待費 萬元（主要是貸款招待費 萬元，保安部送廣電保衛(wèi)處慰問金 萬元，因酒店對外宴請預(yù)算作財務(wù)部）。本年累計費用總額 萬元（含春節(jié)期間的對外應(yīng)酬費 萬元，上年瀟湘晨報廣告費 萬
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