公司財(cái)務(wù)管理制度選編-展示頁(yè)
2025-04-25 04:34本頁(yè)面
【正文】 以上各項(xiàng)支出，原則上前款不清，后款不借。在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷；用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷；通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷。備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定：公司預(yù)付款項(xiàng)，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)審核并報(bào)總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會(huì)計(jì)不得編制付款憑證，也不得付款。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)齊全，完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷。員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。出差人員無(wú)住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。短途出差不享受住宿補(bǔ)助。交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫(xiě)客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷），節(jié)約歸已。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷出租車(chē)票。長(zhǎng)途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺(tái)地區(qū)一般人員 30 40 100HKD主管、工程師級(jí) 40 50 100HKD部門(mén)經(jīng)理級(jí) 60 80 150HKD公司副總經(jīng)理級(jí) 100 150 200HKD（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼）。出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)250200 首日150130 首日10080 首日二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地；短途，出差時(shí)間在一天以上的為長(zhǎng)途和員工出差返回后，填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷。員工出差應(yīng)填寫(xiě)出差申請(qǐng)單（見(jiàn)附表1），并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。凡有審簽權(quán)限的部門(mén)經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。借款報(bào)銷的審批權(quán)限公司財(cái)務(wù)管理制度選編目錄2 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度………………………………………………32 物品購(gòu)、銷管理制度……………………………………………102 固定資產(chǎn)管理制度………………………………………………132 現(xiàn)金管理制度……………………………………………………162 票據(jù)管理制度……………………………………………………172 財(cái)產(chǎn)清查制度……………………………………………………182 會(huì)計(jì)主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)…………………………………………192 出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)………………………………………………22附表1：請(qǐng)購(gòu)單………………………………………………25附表2：?jiǎn)T工因公出差申請(qǐng)單………………………………26附表3：?jiǎn)T工出租車(chē)票報(bào)銷審批單…………………………27附表4：餐費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單……………………………………27附表5：開(kāi)具發(fā)票申請(qǐng)單……………………………………28財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門(mén)的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。員工出差分短途兩種，即當(dāng)天能往返的為長(zhǎng)途。出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）職務(wù) 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺(tái)地區(qū)一般人員 首日150120 總經(jīng)理批準(zhǔn)主管、工程師級(jí) 首日220170 400HKD部門(mén)經(jīng)理級(jí) 首日300250 500HKD公司副總經(jīng)理級(jí) 250 300 600HKD員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門(mén)經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通
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