公司財務管理制度選編do-展示頁
2025-04-25 04:33本頁面
【正文】 ，原則上前款不清，后款不借。在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門報銷；用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷；通過銀行匯款進行預付款的二十天內(nèi)報銷。備用金和預付款的使用，必須依照下列規(guī)定：公司預付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。補貼標準詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。財務部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。短途出差不享受住宿補助。交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。通訊費以郵局憑證報銷。膳食費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷），節(jié)約歸已。無特殊情況，不得報銷出租車票。長途出差補助標準：（元/人/天）職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)一般人員 30 40 100HKD主管、工程師級 40 50 100HKD部門經(jīng)理級 60 80 150HKD公司副總經(jīng)理級 100 150 200HKD（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。出差補助標準250200 首日150130 首日10080 首日二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地；短途，出差時間在一天以上的為長途和員工出差返回后，填寫差旅費報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。員工出差應填寫出差申請單（見附表1），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案。借款報銷的審批權(quán)限公司財務管理制度選編目錄2 財務報銷管理制度………………………………………………32 物品購、銷管理制度……………………………………………102 固定資產(chǎn)管理制度………………………………………………132 現(xiàn)金管理制度……………………………………………………162 票據(jù)管理制度……………………………………………………172 財產(chǎn)清查制度……………………………………………………182 會計主管崗位工作標準…………………………………………192 出納崗位工作標準………………………………………………22附表1：請購單………………………………………………25附表2：員工因公出差申請單………………………………26附表3：員工出租車票報銷審批單…………………………27附表4：餐費報銷申請單……………………………………27附表5：開具發(fā)票申請單……………………………………28財務報銷管理制度為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。員工差旅費報銷標準。員工出差分短途兩種，即當天能往返的為長途。出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。出差住宿費報銷標準：（元/人/天）職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)一般人員 首日150120 總經(jīng)理批準主管、工程師級 首日220170 400HKD部門經(jīng)理級 首日300250 500HKD公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。員工出差交通報銷標準：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。經(jīng)理級（含）以上人員
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