公司財務(wù)管理制度選編do-在線瀏覽
2025-06-03 04:33本頁面
【正文】 的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。員工差旅費報銷規(guī)定：員工探親路費的規(guī)定員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。具有規(guī)定的用途，期限及限額；在次月工資中扣回本息。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：填制憑證的日期；經(jīng)辦人的簽名或蓋單；經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容；各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。對原始憑證的技術(shù)性要求：需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。記賬憑證的內(nèi)容及填制要求：本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。1本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。物品購銷合同（協(xié)議與技術(shù)要求）必須由銷售部（國際或國內(nèi)，以下統(tǒng)一簡稱銷售部）或技術(shù)開發(fā)部指定人員簽訂。合同在簽訂前須由經(jīng)辦人填寫合同簽訂申請書（格式附后），經(jīng)銷售部或技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理審定后，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可簽署。所有合同必須保留正本兩份，一份交財務(wù)部做付款憑證，另一份交由相關(guān)部門合同管理人員留檔備查。，應(yīng)填寫請購單（格式附后），經(jīng)銷售部或技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理審核同意后報總經(jīng)理審批。管理用物品的采購,如固定資產(chǎn)、儀器、工具、辦公用品等,各部門應(yīng)填寫請購單，經(jīng)所購物品的部門經(jīng)理審核后，由辦公室負(fù)責(zé)匯總，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一購買（專用物品除外）。，否則財務(wù)有權(quán)拒付，并要求補齊相關(guān)手續(xù)。根據(jù)財務(wù)要求，發(fā)票應(yīng)在開出一個月內(nèi)報銷，逾期未報銷給公司造成損失的，由采購經(jīng)辦人承擔(dān)，該部門經(jīng)理負(fù)同等責(zé)任。物品的銷售。開據(jù)發(fā)票申請單（格式附后），內(nèi)容齊全、完整，經(jīng)部門經(jīng)理審簽后，隨同物品出庫單，貨幣資金送財務(wù)部收款并開據(jù)發(fā)票。銷售人員在簽訂合同時應(yīng)了解購貨方的資金購買力等相關(guān)情況，并對合同的執(zhí)行及收款負(fù)責(zé)至終。，由公司總部發(fā)往各銷售點時，似同庫存物品的轉(zhuǎn)庫，在總公司庫存項下設(shè)各銷售點為分庫，當(dāng)各分庫物品出庫銷售時，按本規(guī)定相關(guān)銷售條款辦理。、技術(shù)開發(fā)部指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物品（包括各分庫）盤點情況匯總表（格式附后）報財務(wù)部核對賬目，并對庫存物品現(xiàn)狀如短缺、毀損、貶值等列示清楚，及時處理，減少不必要的損失。該部門經(jīng)理對此負(fù)責(zé)。財務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理審批意見及財務(wù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，以減少呆賬壞賬損失。本制度由財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。固定資產(chǎn)管理制度為了加強公司固定資產(chǎn)的管理，明確部門及員工的職責(zé)，現(xiàn)結(jié)合公司實際，特制定本制度。列入低值易耗品的管理。固定資產(chǎn)管理部門：；；、購建、驗收、保管、調(diào)撥、出售、報廢、定期盤點等有關(guān)事項；并訂立相關(guān)的使用、交接，丟失、損壞賠償規(guī)定。固定資產(chǎn)的購置：，由人事行政部統(tǒng)一購買（專用固定資產(chǎn)除外）；，送人事行政部匯總后報總經(jīng)理批準(zhǔn)；，請購單應(yīng)填寫名稱、規(guī)格、型號、性能、質(zhì)量等資料以備采購及驗收。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥：，須到人事行政部辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記；，以便進(jìn)行帳務(wù)處理。固定資產(chǎn)報廢：由人事行政部會同相關(guān)技術(shù)人員檢測后提出報廢申請報告，送總經(jīng)理批準(zhǔn)；；。固定資產(chǎn)要按規(guī)定嚴(yán)格管理、定期維護(hù)保養(yǎng)，未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)不得外借。1對嚴(yán)格執(zhí)行本制度的部門和個人，在工作中取得顯著成績的公司給予表彰和獎勵；1對違反本制度的部門和個人，由公司根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評和經(jīng)濟處罰。1本制度自矽感科技（深圳）有限公司董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。財務(wù)部門要嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行
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