保利房地產(chǎn)股份財(cái)務(wù)管理制度-展示頁(yè)
2025-04-23 23:10本頁(yè)面
【正文】 織落實(shí)和監(jiān)督執(zhí)行公司制定的相關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)算、計(jì)劃、方案等，對(duì)于偏離預(yù)算、計(jì)劃和既定方案的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有權(quán)予以糾正或提請(qǐng)公司按規(guī)定進(jìn)行處理。（一）按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司制度的規(guī)定監(jiān)督和審批所在單位的財(cái)務(wù)收支行為，對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度的行為以及其他有可能損害公司經(jīng)濟(jì)利益的行為，有權(quán)予以制止和糾正，制止無(wú)效的，有權(quán)提請(qǐng)公司按規(guī)定處理。各級(jí)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要職責(zé)和權(quán)限包括：第十三條委派的財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)所在公司履行董事會(huì)表決程序后任命。子公司由于管理需要或其他原因暫未設(shè)置財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理代為履行職責(zé)。各級(jí)公司原則上設(shè)置財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位，按照公司的人事制度規(guī)定任免。第十一條各子公司發(fā)生的財(cái)務(wù)事項(xiàng)如涉及股份公司股東大會(huì)、董事會(huì)權(quán)限的，除需按其所在單位的規(guī)定履行簽批程序外，必須按規(guī)定程序報(bào)股份公司股東大會(huì)、董事會(huì)審議表決通過(guò)后方可實(shí)施。（十）法律法規(guī)及公司章程、本財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需由董事會(huì)審議通過(guò)的其他財(cái)務(wù)事項(xiàng)。（八）提請(qǐng)聘請(qǐng)或解聘為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。（六）決定達(dá)到規(guī)定條件需由董事會(huì)審議的房地產(chǎn)項(xiàng)目投資、股權(quán)投資、資產(chǎn)處置、重大合同簽訂、對(duì)外擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)投資。（四）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)生債券或其他證券及上市方案。（二）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。（十二）法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需由股東大會(huì)審議通過(guò)的其他財(cái)務(wù)事項(xiàng)。（十）達(dá)到規(guī)定條件需由股東大會(huì)審議的擔(dān)保行為。（八）達(dá)到規(guī)定條件需由股東大會(huì)審議的重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)和出售。（六）公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式。（四）股份公司增加或減少注冊(cè)資本。（二）批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。各公司對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)預(yù)算方案、財(cái)務(wù)決算資料以及其他法定財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)由法定代表人簽署。公司的財(cái)務(wù)管理工作實(shí)行統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)原則，在股份公司按照本制度規(guī)定對(duì)公司范圍內(nèi)財(cái)務(wù)工作統(tǒng)一管理、統(tǒng)一指導(dǎo)的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)管理體系中各層級(jí)、各崗位按照相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限履行財(cái)務(wù)管理職責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第五條財(cái)務(wù)管理體系第二章公司的財(cái)務(wù)管理部門(mén)和各子公司應(yīng)根據(jù)本制度及國(guó)家相關(guān)法規(guī)、準(zhǔn)則的規(guī)定及本單位的實(shí)際情況建立和完善各項(xiàng)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)工作制度?？毓勺庸竞图{入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)的其他主體統(tǒng)稱(chēng)“子公司”，公司持有股權(quán)或類(lèi)似權(quán)益但未達(dá)到控制條件的其他公司或主體統(tǒng)稱(chēng)“參股公司”。為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范公司的財(cái)務(wù)行為，維護(hù)股東的權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本財(cái)務(wù)管理制度。第一條則總保利房地產(chǎn)(集團(tuán))股份財(cái)務(wù)管理制度第一章第二條除特別說(shuō)明外，本制度所稱(chēng)“公司”的范圍包括股份公司本級(jí)、各級(jí)控股子公司以及納入股份公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)的其他主體。第三條本制度是公司財(cái)務(wù)管理工作的基本制度，在公司范圍內(nèi)統(tǒng)一執(zhí)行，各參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四條公司本級(jí)及各子公司的財(cái)務(wù)行為和財(cái)務(wù)管理工作必須遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，并接受有關(guān)主管部門(mén)、公司監(jiān)事會(huì)以及審計(jì)部門(mén)的檢查和監(jiān)督。第六條各公司的法定代表人是所在公司財(cái)務(wù)管理工作的最終負(fù)責(zé)人，對(duì)本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)公司財(cái)務(wù)管理工作承擔(dān)最終責(zé)任。第七條公司的以下重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)需由股份公司股東大會(huì)按規(guī)定程序?qū)徸h通過(guò)：（一）決定公司的投資計(jì)劃。（三）批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和虧損彌補(bǔ)方案。（五）發(fā)行公司債券。（七）聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所。（九）達(dá)到規(guī)定條件需由股東大會(huì)表決的交聯(lián)交易。（十一）變更募集資金用途。第八條公司的以下重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)需由股份公司董事會(huì)審議通過(guò)，其中涉及股東大會(huì)權(quán)限的財(cái)務(wù)事項(xiàng)在董事會(huì)審議通過(guò)后需報(bào)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)：（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。（三）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和虧損彌補(bǔ)方案。（五）擬訂公司重大收購(gòu)、收購(gòu)本公司股票或者公司合并、分立、解散及變更公司形式的方案。（七）達(dá)到規(guī)定條件需由董事會(huì)審議的關(guān)聯(lián)交易。（九）制定或修訂本財(cái)務(wù)管理制度和公司的主要會(huì)計(jì)政策，審議和批準(zhǔn)公司對(duì)外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告。第九條各子公司股東會(huì)、董事會(huì)關(guān)于財(cái)務(wù)管理的職責(zé)權(quán)限由其章程規(guī)定，但必須符合《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)以及公司相關(guān)制度的規(guī)定。第十條各級(jí)公司總經(jīng)理對(duì)所在公司的日常財(cái)務(wù)管理工作全面負(fù)責(zé)，向所在公司董事會(huì)報(bào)告財(cái)務(wù)工作和提交年度預(yù)決算預(yù)案、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)案等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)預(yù)案，組織落實(shí)董事會(huì)相關(guān)財(cái)務(wù)決議，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。財(cái)務(wù)總監(jiān)為所在公司
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