貸款核銷(xiāo)業(yè)務(wù)還原原貸款業(yè)務(wù)的操作流程-展示頁(yè)
2025-04-16 22:17本頁(yè)面
【正文】 算兩值），通過(guò)132018貸款手工沖賬交易補(bǔ)記，選擇“132018”交易，輸入貸款賬號(hào)（操作界面略）：若只有表外當(dāng)期利息，賬戶(hù)形態(tài)一選擇“表外當(dāng)期”，交易類(lèi)型選擇“借方藍(lán)字”，交易金額核銷(xiāo)停息日至還原貸款日金額；賬戶(hù)形態(tài)二選擇“內(nèi)部賬”，賬號(hào)輸入1133應(yīng)計(jì)利息科目對(duì)應(yīng)的XX貸款應(yīng)計(jì)利息賬號(hào)，交易類(lèi)型選擇“借方藍(lán)字”，交易金額核銷(xiāo)停息日至還原貸款日金額；賬戶(hù)形態(tài)三選擇“內(nèi)部賬”，賬號(hào)輸入1133應(yīng)計(jì)利息科目對(duì)應(yīng)的XX貸款應(yīng)計(jì)利息賬號(hào)，交易類(lèi)型選擇“貸方藍(lán)字”，交易金額核銷(xiāo)停息日至還原貸款日金額。注：核銷(xiāo)利息是表外應(yīng)收利息與復(fù)利的加計(jì)金額，若無(wú)復(fù)利就與表外應(yīng)收利息一致，若有復(fù)利，在還原賬務(wù)時(shí)，要分別計(jì)算出表外應(yīng)收利息與復(fù)利進(jìn)行還原。已核銷(xiāo)貸款還原原貸款業(yè)務(wù)的操作流程一、核心核銷(xiāo)呆滯呆賬類(lèi)貸款（非應(yīng)計(jì)貸款）核算新核心核銷(xiāo)非應(yīng)計(jì)貸款交易代碼：核銷(xiāo)\\置換貸款 (131008)交易。核銷(xiāo)貸款本金及利息賬務(wù)處理核銷(xiāo)貸款本金會(huì)計(jì)分錄：借：貸款模塊與核心系統(tǒng)中轉(zhuǎn)（30490101科目） 貸：貸款本金（XX貸款）核銷(xiāo)貸款利息表外帳務(wù)會(huì)計(jì)分錄：借：表外應(yīng)收利息（表外當(dāng)期利息）借：表外應(yīng)收利息（含復(fù)利）累計(jì)余額（紅字）借：已核銷(xiāo)資產(chǎn)已核銷(xiāo)貸款利息累計(jì)余額借：已核銷(xiāo)資產(chǎn)已核銷(xiāo)貸款建立已核銷(xiāo)貸款的備查登記簿，同時(shí)停止計(jì)息二、核心呆滯呆賬類(lèi)核銷(xiāo)貸款（非應(yīng)計(jì)貸款）還原原貸款核算（一）還原非應(yīng)計(jì)貸款表外應(yīng)收利息操作銷(xiāo)記已核銷(xiāo)貸款本金、已核銷(xiāo)貸款利息，還原表外應(yīng)收利息會(huì)計(jì)分錄：借：表外應(yīng)收利息（含復(fù)利）累計(jì)余額（藍(lán)字）借：已核銷(xiāo)資產(chǎn)已核銷(xiāo)貸款利息累計(jì)余額（紅字）借：已核銷(xiāo)資產(chǎn)已核銷(xiāo)貸款（紅字）系統(tǒng)操作界面：選擇132018貸款手工沖賬交易 輸入貸款賬號(hào)，第一個(gè)賬戶(hù)形態(tài)選擇“核銷(xiāo)本金”，交易類(lèi)型選擇“借方紅字”，交易金額輸入核銷(xiāo)本金金額；第二個(gè)賬戶(hù)形態(tài)選擇“核銷(xiāo)利息”，交易類(lèi)型選擇“借方紅字”，交易金額輸入核銷(xiāo)利息金額（表外應(yīng)收與復(fù)利反映在一起）；第三個(gè)賬戶(hù)形態(tài)選擇“表外應(yīng)收”，交易類(lèi)型選擇“借方藍(lán)字”，交易金額“核銷(xiāo)時(shí)的表外應(yīng)收利息（若無(wú)復(fù)利息就等于核銷(xiāo)利息）”；若有復(fù)利，第
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