【正文】 分（加權(quán)平均）說明:。 %組織類 A %A %事故類B %發(fā)約人將依據(jù)本業(yè)績合同對受約人 年度經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行考核， 年實(shí)際完成數(shù)以 年度公司財(cái)務(wù)決算為準(zhǔn)。 。 。業(yè)績指標(biāo)如下：關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 權(quán)重 單位 年度目標(biāo)A %B %效益類。第三十四條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。第三十一條 業(yè)績考核結(jié)果的保管業(yè)績考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對比依據(jù)，以及其他人力資源管理依據(jù)。第三十條 業(yè)績考核結(jié)果的應(yīng)用（一） 公司薪酬考核委員會、人力資源部根據(jù)《公司薪酬設(shè)計(jì)方案》薪酬計(jì)算方法，參考業(yè)績合同總分計(jì)算受約者個(gè)人年度獎(jiǎng)勵(lì)年薪。當(dāng)實(shí)際業(yè)績超過合同目標(biāo)時(shí)，實(shí)際業(yè)績不會自動成為下一年度的業(yè)績目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動力。第二十七條 業(yè)績考核每年元月份進(jìn)行年度業(yè)績考核會，確認(rèn)年度考核成績。第二十六條 業(yè)績合同分值計(jì)算（一） 凈資產(chǎn)收益率得分= （實(shí)際凈資產(chǎn)收益率/目標(biāo)凈資產(chǎn)收益率） 權(quán)重（二） 利潤得分=（實(shí)際利潤/目標(biāo)利潤）權(quán)重（三） 自由現(xiàn)金流得分=（實(shí)際自由現(xiàn)金流/目標(biāo)自由現(xiàn)金流） 權(quán)重（四） 銷售收入得分=（實(shí)際銷售額/目標(biāo)銷售額） 權(quán)重（五） 成本得分=（目標(biāo)成本/實(shí)際成本）權(quán)重（六） 費(fèi)用得分=（目標(biāo)費(fèi)用/實(shí)際費(fèi)用）權(quán)重（七） 特大事故實(shí)際發(fā)生次數(shù)控制在目標(biāo)以內(nèi)，得分為 5 分；超過目標(biāo)次數(shù)，得分為 0 分。第二十五條 業(yè)績合同數(shù)據(jù)收集（一） 計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（投資回報(bào)率、利潤、現(xiàn)金流量、銷售收入、成本、管理費(fèi)用等） ，報(bào)人力資源部；人力資源部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年非財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)（特大事故、員工滿意度等） 。（三） 發(fā)約人指導(dǎo)、跟蹤受約人業(yè)績改進(jìn)計(jì)劃的落實(shí)情況，監(jiān)督業(yè)績改進(jìn)效果。第二十三條 業(yè)績改進(jìn)計(jì)劃（一） 當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績低于預(yù)期目標(biāo)，不屬于外部原因時(shí)，發(fā)約人與受約人共同分析產(chǎn)生偏差的原因，協(xié)商提出業(yè)績改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案。（二） 董事長聽取受約人的匯報(bào)后，分析導(dǎo)致偏差的原因，審議業(yè)績目標(biāo)調(diào)整意見。第二十二條 業(yè)績指標(biāo)目標(biāo)值的調(diào)整（一） 當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績明顯高于或低于合同預(yù)期目標(biāo)時(shí)，業(yè)績合同受約人需詳細(xì)陳述導(dǎo)致偏差的原因。8 / 26第四章 業(yè)績合同過程控制第二十條 季度跟蹤業(yè)績合同完成情況（一） 人力資源部每季度向計(jì)劃財(cái)務(wù)部、事業(yè)部搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績合同中量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù)，對完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較；（二） 人力資源部向董事長、總經(jīng)理、事業(yè)部部長通報(bào)本季度業(yè)績完成情況；第二十一條 階段業(yè)績匯報(bào)階段業(yè)績匯報(bào)有利于業(yè)績合同雙方總結(jié)和回顧合同目標(biāo)完成情況，提出改進(jìn)措施。第十三條 每年十二月上旬，薪酬考核委員會根據(jù)公司下年度經(jīng)營計(jì)劃，對公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解，提出關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)建議值和權(quán)重；第十四條 每年十二月中旬，計(jì)劃財(cái)務(wù)部、各事業(yè)部對目標(biāo)建議值確認(rèn)、修正并進(jìn)行反饋；第十五條 每年十二月下旬，人力資源部根據(jù)反饋意見進(jìn)行修改，擬定業(yè)績合同初步樣本，報(bào)董事會審核，形成業(yè)績合同樣板；第十六條 每年十二月下旬，計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供經(jīng)營預(yù)算，人力資源部依據(jù)經(jīng)營預(yù)算編制業(yè)績合同初稿（詳見附件二） ；第十七條 每年十二月下旬，董事會根據(jù)薪酬考核委員會建議提出業(yè)績考核辦法，人力資源部負(fù)責(zé)組織實(shí)施；第十八條 每年一月份，人力資源部組織業(yè)績合同雙方討論（考核指標(biāo)詳見附件三至附 件七） 。第十一條 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值，應(yīng)遵循以下原則：1. 具有足夠的挑戰(zhàn)性，只有少數(shù)人能全部達(dá)標(biāo)，大多數(shù)人只能重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)其中部分指標(biāo)；2. 綜合考察多方面的信息依據(jù)，如歷史業(yè)績、對未來發(fā)展的預(yù)測、對事業(yè)部的控制要求，同行業(yè)競爭對手的業(yè)績等；3. 發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對目標(biāo)設(shè)定無法達(dá)成一致時(shí)，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)；4. 目標(biāo)一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改變。典型通用指標(biāo)，如部門管理費(fèi)用、員工滿意度所占權(quán)重應(yīng)保持統(tǒng)一；5. 每一項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重一般不小于 5％，否則對綜合業(yè)績的影響太微弱。3. 組織類指標(biāo)選擇方法：員工滿意度能體現(xiàn)對公司策略、文化和機(jī)制的認(rèn)同，可分別考察公司和事業(yè)部的員工滿意度。（三） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選擇原則1. 指標(biāo)應(yīng)是所衡量的重要驅(qū)動因素，并與有關(guān)單位的使命 /活動的戰(zhàn)略方向一致；2. 指標(biāo)能夠測量或具有明確的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，可量化分析；3. 受約人應(yīng)有能力影響指標(biāo)，并改進(jìn)業(yè)績；4. 指標(biāo)必須有明確的計(jì)算方法和數(shù)據(jù)來源；5. 盡可能使用財(cái)務(wù)報(bào)表中已存在的項(xiàng)目來設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)。第七條 業(yè)績合同核心內(nèi)容業(yè)績合同主要包括四個(gè)部分：（一） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類別（二） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（三） 指標(biāo)權(quán)重（四） 指標(biāo)量化目標(biāo)第八條 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類別關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)分為三類：（一） 效益類：體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價(jià)值的能力，典型的效益類指標(biāo)包括三類：1. 資產(chǎn)盈利效率指標(biāo)，如凈資產(chǎn)收益率2. 現(xiàn)金獲利能力指標(biāo)，如自由現(xiàn)金流3. 盈利水平指標(biāo)，如凈利潤、息稅前利潤（二） 營運(yùn)類：是實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長的重要營運(yùn)