財務管理制度規(guī)范大全5-展示頁
2025-04-16 22:14本頁面
【正文】 現金、各種銀行票據、其他有價證券； 相互牽制的崗位應實行近親回避。集團設置內部機構，應避免將某項經濟業(yè)務的授權、批準、執(zhí)行、記錄等工作集中于一個人或一個部門，實行資產保管和會計分離、經濟業(yè)務的批準和相關資產的保管分離、經濟責任和記賬責任分離的原則。 第五條集團內部各級行政領導人對本制度的執(zhí)行負有領導責任。 第三條為保證各種業(yè)務和會計核算的正常進行，減少錯弊，保障國家、集團財產物資的安全完整和會計信息的合法、真實、準確、完整，依據國家、軍隊有關規(guī)定，制定本制度。度 第一條制制牽部 內部牽制制度 內 第二條本制度是集團內部各部門和有關工作人員在經濟業(yè)務處理過程中相互聯系、相互協(xié)調、相互制約的基本管理制度，有關人員均必須遵照執(zhí)行。 第四條財務、審計部門要加強對本制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和指導，通過定期和不定期、全面或有重點地檢查和測試，保證本制度的有效執(zhí)行。 第六條下列崗位應避免集中一人：會計和出納，工薪計算與支付，收款與記賬，采購、銷售、裝運與倉庫保管等。 第七條各單位應依據有關規(guī)定對下列資產加強管理。 第八條各單位必須
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