北汽日常借款與報(bào)銷制度final新華信-展示頁
2025-04-16 20:43本頁面
【正文】 目 錄第一章 范圍 1第二章 控制目標(biāo) 1第三章 主要控制點(diǎn) 1第四章 日常費(fèi)用政策 2第五章 附則 3附件一: 費(fèi)用報(bào)銷流程填表說明 3第一章 范圍第一條 適用于公司內(nèi)部涉及各種零星費(fèi)用(差旅費(fèi)、招待費(fèi)、部門經(jīng)常性零星費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)等)報(bào)銷業(yè)務(wù)的管理。第二章 控制目標(biāo)第二條 確保所有費(fèi)用報(bào)銷均在費(fèi)用預(yù)算內(nèi)，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。第三章 主要控制點(diǎn)第四條 部門經(jīng)理按權(quán)限審批費(fèi)用的發(fā)生是否屬計(jì)劃內(nèi)，是否合理、是否超費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)或部門預(yù)算，確定是否同意報(bào)銷。第六條 會計(jì)審核費(fèi)用是否在資金計(jì)劃內(nèi)，是否在部門預(yù)算內(nèi)，不在資金計(jì)劃和預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用予以退回，要求補(bǔ)充資金計(jì)劃和（或）超預(yù)算計(jì)劃。第八條 會計(jì)主管審核憑證科目使用是否正確，原始票據(jù)與報(bào)銷單金額是否一致，數(shù)據(jù)計(jì)算是否正確。不同級別對于日常費(fèi)用審批權(quán)限分別為：部門經(jīng)理費(fèi)用審批_____元以內(nèi)的費(fèi)用、中心總監(jiān)費(fèi)用審批權(quán)限_
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1