【正文】 產(chǎn)管理 差旅管理 集團財務管理 財務管理門戶 財務門戶 數(shù)據(jù)交換與集成 共享服務 財務管理解決方案 企業(yè)戰(zhàn)略管理 績效考核 戰(zhàn)略計劃與模 擬 業(yè)務合并 企業(yè)激勵機制管理 人力資源分析 產(chǎn)品生命周期分析 企業(yè)績效分析 產(chǎn)品與服務成本核算 7 財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 模塊簡介 －總帳模塊示例 集團財務 集團各部門 維護會計科目、開啟會計期 錄入 /導入預算 各地區(qū)財務 其他財務 錄入 /導入預算 錄入 /導入預算 錄入 /導入預算 各類分攤 各類分攤 各類分攤 各類分攤 出期末報表 出期末報表 出期末集團各部門報表 本地區(qū)合并 出期末地區(qū)合并報表 合并 出期末合并 報表 錄入 /導入憑證 錄入 /導入憑證 錄入 /導入憑證 錄入 /導入憑證 關閉會計期 ? 總帳模塊的主要業(yè)務流如下： 8 財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 模塊簡介 －資金管理模塊示例 資金管理模塊 資金交 易管理 現(xiàn)金 管理 資金風 險管理 現(xiàn) 金 流 預 測 電 子 支 付 銀 行 往 來 內(nèi) 部 銀 行 銀 行 對 帳 融資 （如： 銀行 借款） 投 資 外 匯 交 易 金融 衍生 產(chǎn)品 交易 交易規(guī)則 交易限額 敞露頭寸管理 現(xiàn)金管 理模塊 應付模塊 應收模塊 總 帳 模 塊 發(fā)票 發(fā)票 收款憑證 頭寸信息 現(xiàn)金交易信息 貨幣和會計科目信息 日記帳 9 財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 模塊簡介 －固定資產(chǎn)管理模塊示例 應付帳款模塊 錄入發(fā)票，與采購匹配完畢 新增固定資產(chǎn)基本信息 單個增加 成批增加 固定資產(chǎn)管理模塊 快速增加 明細增加 固定資產(chǎn)分配 手工錄入固定資產(chǎn)信息 付款 過總帳 固定資產(chǎn)轉移 固定資產(chǎn)折舊 固定資產(chǎn)調(diào)整 固定資產(chǎn)報廢 10 財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 模塊簡介 －采購、應付及庫存管理模塊示例 ? 通過應用采購，庫存，應付帳款及總帳模塊可以快捷高效地處理請購、詢價、采購、接收入庫及付款等工作。 ? 精確性： — 每一次作業(yè)是準確的可量化的，流程定了就不能隨意改動，同樣的數(shù)據(jù)就會產(chǎn)生完全一樣的報表。 ? 共享性： — 所有的原始數(shù)據(jù)都是一次錄入，多處共享，如：由生產(chǎn)活動、采購活動輸入的信息自動計入財務模塊生成總賬、會計報表，取消了輸入憑證繁瑣的過程，幾乎能夠完全替代以往傳統(tǒng)的手工操作。 ” 2 ERP與財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 的演變 物料需求計劃(MRP) 閉 環(huán) MRP 制造資源計劃(MRPII) 企業(yè)資源計劃(ERP) ? 主要用于采購管理和庫存計劃 ? 利用物料清單、庫存數(shù)據(jù)和主生產(chǎn)計劃計算物料的要求 ? 在閉環(huán) MRP的基礎上，集成了財務、供銷鏈管理和制造，構成了完整的企業(yè)管理流程 ? 采用更先進的計算機技術 ? 支持多種制造類型和混合制造，集成更多功能模塊，包括供銷鏈 ? 集成了供應、制造和銷售過程，系統(tǒng)延伸到供應商和客戶 ? 應用擴展到第三產(chǎn)業(yè) ? 在 MRP基礎上集成了粗能力計劃、能力需求計劃、生產(chǎn)和采購、形成反饋、構成封閉的循環(huán) 1960s 1970s 1980s 1990 1950s ERP 的演變 （四階段） FMIS 的演變 （三階段） 會計電算化 獨立的財務管理軟件或模塊 集成的財務管理信息系統(tǒng) ? 目前， FMIS的范疇體現(xiàn)為財務管理系統(tǒng)與生產(chǎn)、銷售 /分銷 、 客戶關系管理等系統(tǒng)、以及在線分析系統(tǒng)（ OLAP） 的整合。 ? 但是，目前對于財務管理信息系統(tǒng) （ FMIS） 還 沒有一個業(yè)界公認的權威定義 。 1 ERP與 財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 的定義 ? ERP 是 Enterprise Resources Planning（ 企業(yè)資源計劃）的縮寫，最初是由美國的 Gartner Group公司在 90年代初提出的。 ? 根據(jù) GartnerGroup 的定義 ： ERP系統(tǒng)是 “一套 將財會、分銷、制造和其 它 業(yè)務功能合理集成的應用軟件系統(tǒng) ”。 ? 根據(jù) 賽迪 的定義 ： 集成的財務管理信息 系統(tǒng) “能夠幫助企業(yè)對各類財務數(shù)據(jù)進行 處理和分析、管理和監(jiān)控 財務活動并與投資方進行溝通， …… 是企業(yè)管理信息系統(tǒng)的核心組成部分。 3 實施 ERP中 FMIS的基本目標 1. 企業(yè)運作的所有業(yè)務環(huán)節(jié)與財務緊密相關，相關的基本管理和業(yè)務信息的集成化，包括跨公司、跨部門數(shù)據(jù)的充分共享 2. 企業(yè)運作的所有業(yè)務的過程狀態(tài)都能實時、如實地反映到財務上 3. 財務文件的電子化，利用計算機來代替?zhèn)鹘y(tǒng)的手工操作，提高工作效率與準確性 4. 強化企業(yè)的內(nèi)部財務控制，實現(xiàn)在線的業(yè)務審批和監(jiān)控，規(guī)避或降低內(nèi)部營運風險 5. 通過對業(yè)務數(shù)據(jù)的提取和分析， 財務結果如實地反饋給企業(yè)各級管理者，支持企業(yè)的績效考核和決策功能 6. 建立企業(yè)的對外信息平臺和交互渠道，通過企業(yè)間的在線合作，降低自身的經(jīng)營成本，并增強市場競爭力 4 ERP中 FMIS和其他系統(tǒng)的關系 財務管理信息系統(tǒng) （ FMIS） 客戶關系管理系統(tǒng) 生產(chǎn)系統(tǒng) 銷售 /分銷系統(tǒng) 商業(yè)智能：數(shù)據(jù)倉庫 /在線分析 /數(shù)據(jù)挖掘 人力資源管理系統(tǒng) 辦公自動化 /知識管理 知識管理信息 在線遠程查詢 內(nèi)外部財務報表生成 工資福利信息 成本信息 服務工單 賬單實收 銷售信息 管理層 辦公自動化信息 在線分析 FMIS實現(xiàn)了三方面的整合： ? 財務管理系統(tǒng) ? 通過接口與其他系統(tǒng)整合 ? 商業(yè)智能（ OLAP分析） 5 ERP中 財務管理信息系統(tǒng)（ FMIS） 的基本特點 ? 集成性： — 財務和企業(yè)的設計、生產(chǎn)、供應、銷售等業(yè)務環(huán)節(jié)是完全集成的，業(yè)務和財務一體化運作，如 ERP中的財務管理模塊和系統(tǒng)中其它模塊都有相應的接口，能夠相互集成，而且財務管理始終是 ERP核心的模塊和功能，財務管理將實現(xiàn)與企業(yè)外部的相關環(huán)節(jié)的集成。 ? 實時性： — 每一個作業(yè)都會實時地反映，每一項控制都會實時地得到結果，每一份報表都會實時地生成，每一個決策都被實時地作出。 ? 面向流程性： — 強調(diào)面向業(yè)務流程的財務信息的收集、分析和控制，使財務系統(tǒng)能支持重