上市公司內(nèi)控及社會責(zé)任披露講解ppt-展示頁
2025-01-29 01:31本頁面
【正文】 委托理財是否出現(xiàn)異常情況，公司采取了哪些補救措施 ?公司重大投資項目是否出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況？如有，說明具體原因以及內(nèi)控責(zé)任。公司是否按照有關(guān)規(guī)定及時履行報告和公告義務(wù)？ 深圳證券交易所 18 募集資金使用的內(nèi)部控制 ?公司是否設(shè)立了內(nèi)部審計部門跟蹤監(jiān)督募集資金使用情況并每季度向董事會報告，并具體說明運作情況 ?公司是否存在變更募集資金用途或變更項目投資方式的情況？是否經(jīng)過了必要的審議程序 ? ?公司是否因擅自變更募集資金用途而被中國證監(jiān)會和交易所公開處分？ 深圳證券交易所 19 重大投資的內(nèi)部控制 ?說明公司重大投資的總體情況，包括總金額、筆數(shù)、主要項目等 ?公司是否在 《 公司章程 》 中明確董事會、股東大會對重大投資的審批權(quán)限，制定相應(yīng)的審議程序，并說明具體執(zhí)行情況 ?公司是否指定專門機構(gòu)對公司重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事宜進(jìn)行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進(jìn)展，具體說明有關(guān)情況 深圳證券交易所 20 重大投資的內(nèi)部控制 ?公司進(jìn)行證券投資時是否制定了嚴(yán)格的決策程序、報告制度和監(jiān)控措施 ?說明公司進(jìn)行委托理財總體情況，包括總金額、筆數(shù)、委托機構(gòu)等。當(dāng)年是否存在因承擔(dān)對外擔(dān)保連帶責(zé)任而導(dǎo)致的法律訴訟及經(jīng)濟損失，具體說明有關(guān)情況以及公司采取的補救措施。 ?公司是否存在關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源以及關(guān)聯(lián)交易不公允、不公平問題，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員是否采取了有效措施進(jìn)行制止 深圳證券交易所 13 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 ?說明公司在每個會計年度結(jié)束后，要求為其提供財務(wù)審計的會計師事務(wù)所對公司的關(guān)聯(lián)方資金占用情況進(jìn)行審核并出具專項說明的有關(guān)情況 ?公司是否存在關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源以及關(guān)聯(lián)交易不公允、不公平問題，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員是否采取了有效措施進(jìn)行制止 深圳證券交易所 14 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 ?公司是否發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給公司造成損失或可能造成損失的情況 ,具體說明有關(guān)情況及公司所采取的相應(yīng)的保護性措施 ?公司是否因關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定履行審批程序及信息披露義務(wù)而被交易所公開處分 ? 深圳證券交易所 15 對外擔(dān)保的內(nèi)部控制 ?說明公司對外擔(dān)保的總體情況，包括總金額、筆數(shù)、主要擔(dān)保對象等 ?公司是否按照有關(guān)規(guī)定，在 《 公司章程 》 、股東大會議事規(guī)則及董事會議事規(guī)則中，明確股東大會、董事會審批對對外擔(dān)保事項的審批權(quán)限和審議程序，以及違反審批權(quán)限和審議程序的責(zé)任追究制度，具體說明執(zhí)行情況 ?具體說明公司董事、監(jiān)事及高級管理人員在對外擔(dān)保方面勤勉盡責(zé)、在各自權(quán)限內(nèi)履行了審批、報告和信息披露義務(wù)有關(guān)情況 深圳證券
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