【正文】 報(bào)銷流程及相關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定 ...................................... 109 第九節(jié) 總部與上海分公司財(cái)務(wù)部日常費(fèi)用收支、借款等業(yè)務(wù)的規(guī)定 ...... 112 第十節(jié) 關(guān)于各分公司連鎖門店?duì)I 業(yè)用電話費(fèi)報(bào)支額度的規(guī)定 .................. 113 第四章 審批類管理制度 .................................................................................. 115 第一節(jié) 總部費(fèi)用預(yù)批內(nèi)容及報(bào)批流程 .......................................................... 115 第二節(jié) 分公司費(fèi)用報(bào)批制 度及流程 .............................................................. 123 第三節(jié) 出租車費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定 .......................................................................... 133 第四節(jié) 總部費(fèi)用報(bào)銷的時(shí)間安排及相關(guān)規(guī)范 .............................................. 134 第五節(jié) 家電類采購(gòu)資金審批流程 (上海地區(qū) ) ................................................ 135 第六節(jié) 家電類采購(gòu)資金審批流程（非上海地區(qū)） ...................................... 149 第七節(jié) 大額專項(xiàng)打款申請(qǐng)及跟蹤評(píng)估規(guī)定 .................................................. 159 第八節(jié) 安 裝類采購(gòu)資金審批流程 .................................................................. 163 第五章 存貨管理類制度 .................................................................................. 167 第一節(jié) 商品監(jiān)控管理制度（財(cái)務(wù)篇） .......................................................... 167 第二節(jié) 贈(zèng)品管理制度 ...................................................................................... 174 第三節(jié) 庫(kù)存商品盤點(diǎn)制度 .............................................................................. 180 第四節(jié) 庫(kù)存商品盤點(diǎn)差異管理制度 .............................................................. 190 第五節(jié) XX 上海分公司退貨規(guī)范 .................................................................... 200 第六節(jié) 購(gòu)貨發(fā)票遺失的退貨操作流程 .......................................................... 207 第七節(jié) 庫(kù)存商品成本調(diào)價(jià)操作規(guī)范 .............................................................. 211 第八節(jié) 商品報(bào)廢審批流程 .............................................................................. 219 第六章 財(cái)產(chǎn)類制度 .......................................................................................... 221 第一節(jié) 財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度 .............................................................................. 221 第二節(jié) 財(cái)產(chǎn)采購(gòu)管理及財(cái)務(wù)核算流程 .......................................................... 230 第七章 往來(lái)管理類制度 .................................................................................. 239 第一節(jié) 往來(lái)對(duì)帳管理制度 .............................................................................. 239 第二節(jié) 往來(lái)對(duì)帳操作流程的補(bǔ)充規(guī)定 .......................................................... 260 第三節(jié) 各分公司與分公司之間、分公司與獨(dú)立門店之間往來(lái)的操作要求 264 第四節(jié) 團(tuán)購(gòu)預(yù)收款的操作規(guī)定 ...................................................................... 265 第五節(jié) 供應(yīng)商結(jié)大帳流程的通知 .................................................................. 273 第六節(jié) 與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)帳項(xiàng)應(yīng)注意的事項(xiàng) .............................................. 274 第七節(jié) 呆帳壞帳審批流程 .............................................................................. 275 第八節(jié) 規(guī)范停止合作或退場(chǎng)供應(yīng)商質(zhì)保金收取的通知 .............................. 283 第八章 返利費(fèi)用結(jié)算類制度 .......................................................................... 285 第一節(jié) 返利類制度 .......................................................................................... 285 第二節(jié) 應(yīng)收費(fèi)用類制度 .................................................................................. 321 第三節(jié) 關(guān)于返利費(fèi)用管理相關(guān)要求的通知 .................................................. 348 第四節(jié) 關(guān)于加強(qiáng)廣告費(fèi)掛帳、回收管理的通知 .......................................... 348 第五節(jié) 階段性返利、裝修費(fèi)凈收入、廣告費(fèi)收入管理的補(bǔ)充規(guī)定 .......... 349 第六節(jié) 關(guān)于分公司之間購(gòu)銷、調(diào)撥返利相關(guān)規(guī)定的通知 .......................... 352 第七節(jié) 關(guān)于調(diào)整月度經(jīng)營(yíng)毛利報(bào)表上報(bào)時(shí)間的通知 .................................. 352 第八節(jié) 進(jìn)貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管 理制度 .......................................................... 354 第九節(jié) 連鎖管理中心工程部展臺(tái)費(fèi)開(kāi)票事項(xiàng)的有關(guān)規(guī)定 .......................... 355 第九章 預(yù)算分析類制度 .................................................................................. 357 第一節(jié) 管理報(bào)表項(xiàng)目 責(zé)任歸屬 ...................................................................... 357 第二節(jié) 各門店電費(fèi)及時(shí)報(bào)支事宜 .................................................................. 359 第三節(jié) 管理報(bào)表準(zhǔn)確性、預(yù)算編制準(zhǔn)確率的獎(jiǎng)懲 ...................................... 361 第十章 工商稅務(wù) 類制度 .................................................................................. 363 第一節(jié) 工商稅務(wù)證照申請(qǐng)辦理的規(guī)范 .......................................................... 363 第二節(jié) 進(jìn)貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 .......................................................... 371 第三節(jié) 正確計(jì)算個(gè)人所得 稅的要求 .............................................................. 373 第四節(jié) 增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣問(wèn)題的通知 .............................................. 377 第五節(jié) 退貨（或折讓）證明的辦理要求 ...................................................... 379 第六節(jié) 公司基 本資料的歸檔要求（財(cái)務(wù)中心所需） .................................. 469 第十一章 財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)人員管理制度 .......................................................... 380 第一節(jié) 財(cái)務(wù)人員激勵(lì)制度 .............................................................................. 380 第二節(jié) 財(cái)務(wù)處罰制度 ...................................................................................... 390 第三節(jié) 門店財(cái)務(wù)檢查制度 .............................................................................. 397 第四節(jié) 財(cái)務(wù)管理中心績(jī)效考核細(xì)則 .............................................................. 410 第五節(jié) 財(cái)務(wù)內(nèi)控制度考核實(shí)施 細(xì)則 .............................................................. 427 第六節(jié) 財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度處罰操作程序 ...................................................... 428 第七節(jié) 財(cái)務(wù)部門主管級(jí)人員任命調(diào)動(dòng)的批準(zhǔn)權(quán) .......................................... 435 第八節(jié) 部門例會(huì) 制度 ...................................................................................... 435 第九節(jié) 實(shí)施會(huì)計(jì)巡查制度的通知 .................................................................. 436 第十二章 檔案管理類制度 .................................................................................. 438 第一節(jié) 財(cái)務(wù)檔案管理總則 .............................................................................. 438 第二節(jié) 合同管理制度 ...................................................................................... 444 第三節(jié) 結(jié)算票據(jù)管理 ...................................................................................... 446 第四節(jié) 合同專用章交接的通知 .................................