【正文】 ................................... 15 ....................................... 18 第五章 項(xiàng)目總投資、資金來源和財務(wù)分析 .................. 19 ................................... 19 ................................... 19 ................................... 19 第六章 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 ............................. 24 3 ....................................... 24 ....................................... 26 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃 ............................... 27 第八章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 ...................... 28 ....................................... 28 ....................................... 28 4 第一章 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目概述 年產(chǎn) 150噸 沙棘固體飲料生產(chǎn)線 擴(kuò)建項(xiàng)目 項(xiàng)目建議單位 小金金山沙棘飲料食品廠 法定代表人： 宋德珍 擴(kuò)建項(xiàng)目 小金縣美興鎮(zhèn)石灰村 （省道 303 線一側(cè)） 本項(xiàng)目建設(shè)期一年 ， 2020年 9月 —— 2020年 8月 產(chǎn)品方案及規(guī)模 本項(xiàng)目工藝技改后擴(kuò)產(chǎn) 150噸 優(yōu)質(zhì) 沙棘固體飲料 規(guī)模 。 擴(kuò)建 沙棘固體飲料 加工生產(chǎn)線以及相應(yīng)的配套設(shè)施。 項(xiàng)目建設(shè)總投資 ，其中建設(shè)投資 648萬元，流動資金 。 項(xiàng)目總投資 ，申請中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 200 萬元，企業(yè)自籌 。 6 綜合評價 本項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益，無論在技術(shù)、財務(wù)、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境和市場上都是可行的。 “十二五”規(guī)劃中，小金縣又提出了 40000 畝的總體規(guī)劃并分年實(shí)施，全縣沙棘資源總量不斷加大，在退耕還林的沙棘更為 突出，已普遍開始掛果，沙棘結(jié)實(shí)總量穩(wěn)中有升，為企業(yè)收購、加工沙棘果實(shí)、莖、葉提供了資源保障。 本項(xiàng)目建設(shè)可以有效的優(yōu)化和調(diào)整項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)加工業(yè)的發(fā)展。 在此基礎(chǔ)上，借助于產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)效應(yīng)，帶動 沙棘 種植戶、運(yùn)輸戶、以及其他產(chǎn)業(yè) 的發(fā)展。 當(dāng)前，本項(xiàng)目前期工作順利進(jìn)行，為項(xiàng)目建設(shè)打下了堅實(shí)的基礎(chǔ)，但仍存在一些需要加快解決的問題，對這些問題提出如下建議： 7 （ 1）建議 小金金山沙棘食品廠 抓緊組織好工程建設(shè)的前期準(zhǔn)備工作，進(jìn)一步落實(shí)好必要的配套條件，做好各項(xiàng)協(xié)調(diào)工作，確保項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。 （ 3）建議 小金金山沙棘食品廠 做好 原材料收購 的調(diào)研工作，根據(jù)調(diào)研進(jìn)一步完善“公司 +基地 +農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)鏈和利益聯(lián)盟機(jī)制。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 指 標(biāo) 名 稱 單位 數(shù)量 備 注 1 擴(kuò)建 規(guī)模 t/a 150 2 產(chǎn)品方案 沙棘固體飲料 t/a 150 3 總投資 萬 元 固定資產(chǎn)投資 萬元 648 流動資金 萬元 4 投資指標(biāo) 單位產(chǎn)品占用建設(shè)投資 元 /t 產(chǎn)品 單位產(chǎn)品占用流動資金 元 /t 產(chǎn)品 8 5 新增 定員總計 人 70 其中：工人 人 60 工程技術(shù)人員 人 5 管理人員 人 5 6 全年生產(chǎn)天數(shù) d 300 7 新增 占地面積 m2 4 畝 8 年銷售收入 萬元 2580 年均 9 營業(yè)稅金及附 加 萬元 年均 10 總成本費(fèi)用 萬元 年均 11 利潤總額 萬元 年均 12 所得稅 萬元 年均 13 稅后利潤 萬元 年均 14 投資利潤 率 % 15 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 16 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后 19 投資回收期 a 稅后 (含建設(shè)期 ) 9 第二章 企業(yè)基本情況 企業(yè)基本概況 小金金山沙棘飲料食品廠建于 2020 年，是一個專門從事野生沙棘資源開發(fā)利用的企業(yè) ，企業(yè)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為有限責(zé)任公司， 公司注冊資本 ****萬元。廠區(qū)地處青藏高原沙棘資源集中心地帶，交通便利，能源充足，通訊發(fā)達(dá)，植被豐茂，山青水秀，滿山野生天然沙棘。 我廠堅持“貨真價實(shí)，信譽(yù)至上，質(zhì)量第一”的經(jīng)營宗旨，以良好的信譽(yù)， 可靠的質(zhì)量，熱情的服務(wù)與社會各界朋友合作，以多種形式共同開發(fā)和利用沙棘這一寶貴資源 。 2020 年結(jié)合退耕還林成果鞏固專項(xiàng)規(guī)劃，由國家補(bǔ)助 300 萬元，我廠自籌 600 萬元，在兩河、沙龍、崇德鄉(xiāng)建立沙棘加工原料基地 11000余畝 。 法人基本概況 公司法人代表 宋德珍 同志多年來，一直從事 沙棘食品 經(jīng)銷加工，有著多年的工作經(jīng)驗(yàn)，在 當(dāng)?shù)?具有較高的知名度和信譽(yù)度。 公司沒有破產(chǎn)、銀行欠資或其他需要說明的有關(guān)社會形象和誠信問題等。從區(qū)域分析，經(jīng)濟(jì)發(fā)展地區(qū) 沙棘食品 需求量增長較快，城市大于農(nóng)村，大城市高于小城市，近年來，隨著人們生活水平和保健意識的提高， 沙棘食品 的保健作用和藥用價值已經(jīng)得到了充分認(rèn)識，需求量呈現(xiàn)逐年增加的勢頭。 近幾年，我國飲料行業(yè)正朝著“天然、營養(yǎng)、自然”的方向發(fā)展。 果粉固體飲料一直保持平穩(wěn)發(fā)展態(tài)勢，無論是價格還是產(chǎn)品質(zhì)量都處于穩(wěn)步前行的狀態(tài)。固體飲料經(jīng)高新技術(shù)、先進(jìn)設(shè)備加工而成，不僅保留了原料的風(fēng)味和營養(yǎng)成份，而且具備各自的特色，深受人們的喜愛。 固體飲料兼具營養(yǎng)與便利的特點(diǎn)。雖然由于中國市場的特殊性，人均消費(fèi)量的增加速度不會很快，但是隨著中國國民收入的不斷增長和生活方式的改變，國民將更加關(guān)注健康，果汁飲料以補(bǔ)充維生素的形象出現(xiàn)，自然吸引眾人目光。 在國內(nèi)，隨著人民生活水平提高，飲食健康觀念加 強(qiáng)，消費(fèi)觀念的變化以及對下一代成長的重視等因素，可以預(yù)測我國果汁市場將進(jìn)入高速成長階段，消費(fèi)者意識到飲料對健康的影響，越來越多的人特別是女性傾向食用健康飲品，果汁是健康飲品的重要組成部分，尤受消費(fèi)者青睞。 13 項(xiàng)目必要 性分析 、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展奔小康的需要 小金縣 地區(qū) 經(jīng)濟(jì)社會生活中的矛盾和困難很多，整體發(fā)展水平處于相對落后的地位。關(guān)鍵要抓好產(chǎn)業(yè)培植。而“有資源無產(chǎn)業(yè)，有產(chǎn)業(yè)無優(yōu)勢”，正是目前包括 該 地區(qū)等欠發(fā)展地區(qū)普遍存在的問題。 、農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要 沙棘 產(chǎn)業(yè)一直是項(xiàng)目區(qū)主要產(chǎn)業(yè)之一，在農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作中具有舉足輕重的戰(zhàn)略地位。該項(xiàng)目的建成，將實(shí)現(xiàn)年加工 150 噸 沙棘 產(chǎn)業(yè)化工程，實(shí)施“定單 收購 ”，引導(dǎo)農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì) 沙棘 ，并可促進(jìn)當(dāng)?shù)?種植業(yè)和加工業(yè) 的發(fā)展，是確 保小金 地區(qū) 農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的主要途徑。本項(xiàng)目采用先進(jìn)的優(yōu)質(zhì) 沙棘 加工技術(shù)，進(jìn)行綜合利用深加工，不僅充分挖掘了企業(yè)的潛力，降低成本，增強(qiáng)了企業(yè)的競爭力，而且是實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì) 沙棘 產(chǎn)業(yè) 資源優(yōu)勢向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢 、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢 轉(zhuǎn)變的重要途徑。15 第四章 擴(kuò)建 的主要內(nèi)容和目標(biāo) 擴(kuò)建主要內(nèi)容 和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案： 本項(xiàng)目工藝技改后擴(kuò)產(chǎn) 150 噸 優(yōu)質(zhì) 沙棘固體飲料規(guī)模 。建設(shè)內(nèi)容包括 主要生產(chǎn)工程 、 輔助生產(chǎn)工程兩 大部分；生產(chǎn)設(shè)備主要有 脫果機(jī)、篩選機(jī)、洗果機(jī)、瀝干提升機(jī)、螺旋榨汁機(jī)、初濾機(jī)、配料罐、真空脫氣機(jī)、高 溫滅菌機(jī)、無菌灌裝機(jī)、低溫真空濃縮機(jī)、噴霧干燥機(jī) 等 ；配套設(shè)施有給排水設(shè)備、供電設(shè)備等。 工藝流程 沙棘固體飲料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)， VC 含量一般高于500mg/100g（依據(jù)每年的沙棘果而定） 。 沙棘凍果 解凍瀝干 螺旋榨汁 籽 皮 帶油汁 原汁粗濾 汁 儲 罐 沙棘果肉 沙棘原汁 碟片分離 汁 儲 罐 二次碟片分離 汁 儲 罐 無菌灌裝 高溫瞬時滅菌 沙棘清汁 液液分離 沙棘汁 低溫真空濃縮 噴霧干燥 分裝 沙棘果粉 17 主要 設(shè)備 一覽表 序號 名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 備注 1 脫果機(jī) CJTG2020 1 2 風(fēng)選機(jī) CJFX2020 1 3 篩選機(jī) CJZZSX1 1 4 洗果機(jī) CJXG 1 5 瀝干提升機(jī) CJLGTS 1 6 螺旋榨汁機(jī) LZ01 1 7 初濾機(jī) SDCL3D 1 8 冷熱缸 RPLG 1 9 DL500L/H 一級反滲透純凈水設(shè)備 DL500L/H 1 10 配料罐 EPG1 1 11 膠體磨 JM 1 12 真空脫氣機(jī) SDT 1 13 配料罐 EPG1 1 14 電加熱高溫滅菌機(jī) PR6L20 1 15 無菌灌裝機(jī) GHGZⅡ 1 16 負(fù)壓灌裝機(jī) GFP12 1 17 自動壓蓋機(jī) YG1 1 18 電動圓盤印碼機(jī) DYJ320B 1 19 CIP 泵 GHQXBⅡ 1 20 CIP 清洗缸 GHQXⅡ 1 根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品方案及工藝流程要求，生產(chǎn)設(shè)備主要包括 沙棘飲料 的生產(chǎn)設(shè)備。 本項(xiàng)目根據(jù)建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案，將廠區(qū)分為生產(chǎn)區(qū)、動力區(qū)及辦公區(qū) 。 主要建（構(gòu)）筑物一覽表 序號 建筑物名稱 建筑面積 (m2) 結(jié)構(gòu)類型 層數(shù) 備注 1 生產(chǎn)車間 200 磚混 1 2 原料庫 100 磚混 1 3 成品庫 80 磚混 1 4 變 (配 )電室 20 磚混 1 擴(kuò)建目標(biāo) 擴(kuò)建后，年 產(chǎn) 150 噸 優(yōu)質(zhì) 沙棘固體飲料 。19 第五章 項(xiàng)目總投資、資金來源和 財務(wù)分析 項(xiàng)目投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 ，其中建設(shè)投資 648萬元，流動資金 。 項(xiàng)目資金來源 項(xiàng)目總投資 ，申請中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 200 萬元，企業(yè)自籌 。 城市建設(shè)維護(hù)稅 5%和教育附加 稅 3%。 20 根據(jù)損益表，現(xiàn)金流量表，項(xiàng)目所得稅后凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率測算表，可進(jìn)一步測算出動態(tài)反映本項(xiàng)目盈利能力的凈現(xiàn)值： FNPV、內(nèi)部收益率 FIRR、項(xiàng)目動態(tài)全部投資回收期 Rt 和投資利潤率、投資利稅率等指標(biāo)。經(jīng)計算求出 FIRR=%，大于基準(zhǔn)收益率 10%。 （ 3）投資回收期 Pt（稅后） Pt 可從現(xiàn)金流量求得，其計算公式是： 上年累計現(xiàn)金流量絕對值 Pt=累計現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值年份 1+——————————— 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 = （ 4）投資利潤率 它是項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年份的稅后利潤與項(xiàng)目總投資之比的百分率： 21 投資利潤率 =% 盈虧平衡分析是項(xiàng)目從經(jīng)營保本的角度來預(yù)測投資風(fēng)險。項(xiàng)目就可保 本不虧損。 盈虧平衡圖如下： 22 敏感性分析 項(xiàng)目分別對產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價格、原材料價格和總投資單因素分別增減 5%、 10%、 15%時對項(xiàng)目內(nèi)部收益率 FIRR 影響程度的計算。因此，要想回避項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險就要千方百計增加銷售收入、降低經(jīng)營成本、降低物耗，提高產(chǎn)品質(zhì)量。 敏感性分析圖如下： 24 第六章 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 人員培訓(xùn) 該生產(chǎn)線的特點(diǎn)是設(shè)備聯(lián)動，自動化程度較高，全廠生產(chǎn)工人技術(shù)水平按三級工以上要求，生產(chǎn)工人必須準(zhǔn)確掌握各自工段設(shè)備的操作要求，能熟練地操作和維修設(shè)備、保養(yǎng)設(shè)備，在安裝試車時必須準(zhǔn)確掌握該設(shè)備的各種操作要領(lǐng)，按要求執(zhí)行工藝配方和工藝條件，以保證投產(chǎn)后生產(chǎn)的正常 進(jìn)行。聘請省食品工業(yè)研究所、省農(nóng)科院、省質(zhì)監(jiān)局的專家、學(xué)者和本單位的技術(shù)骨干，對本公司員工進(jìn)行專業(yè)知識和專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，以提高公司員工的基本素質(zhì)為目標(biāo)，為確保項(xiàng)目產(chǎn)品的市場的競爭奠定基礎(chǔ)。 25 ①理論培訓(xùn) 在設(shè)備安裝調(diào)試前由設(shè)計單位工程技術(shù)人員及各設(shè)備制造企業(yè)對本廠職工進(jìn)行必要的理論基礎(chǔ)培訓(xùn)，方法為授課，授課兩周，參加人員為本廠職工，經(jīng)過認(rèn)真考核，合格后方可上崗。 ③檢驗(yàn)培訓(xùn) 檢化驗(yàn)人員由省內(nèi)具有檢化驗(yàn)培訓(xùn)資格的認(rèn)可機(jī)構(gòu)來進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)會相關(guān)的出場檢驗(yàn)項(xiàng)目和基本操 作技術(shù)，直到能熟練操作，化驗(yàn)結(jié)果數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，經(jīng)考核合格并取得相應(yīng)的化驗(yàn)資格后，方可上崗操作。 ⑤勞動衛(wèi)生培訓(xùn) 企業(yè)組織職工學(xué)習(xí)有關(guān)勞動衛(wèi)生法規(guī)，由當(dāng)?shù)匦l(wèi)生部門對職工進(jìn)行體檢發(fā)證。 管理部門根據(jù)公司董事會有關(guān)下一年度的總體發(fā)展方針、發(fā)展目標(biāo)以各部門的培訓(xùn)申請，于每年初制定年度的《年度培訓(xùn)計劃》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后下發(fā)各部門，并組織、監(jiān)督實(shí)施。 通過理論考核、實(shí)操考核、