淺談我國金融反洗錢法治建設(shè)畢業(yè)論-展示頁
2025-06-16 04:10本頁面
【正文】 價值 維護國家司法權(quán)的公正 一般情況下，洗錢者通過販毒、販賣軍火、開地下錢莊、工程圍標、從事色情行業(yè)等均有龐大的財產(chǎn)利益，這些都嚴重損害了誠實守信和合法經(jīng)營的商人的稅后所得，嚴重影響了國家司法權(quán)的公正。 2021 年 8 月，根據(jù)反洗錢工作實際的需要，加強反洗錢國際合作，全國人大常委會通過了《刑法修正案（六）》，對刑法第191條規(guī)定的洗錢罪上游犯罪的范圍又作了進一步的擴大，將貪污賄賂犯罪 、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪作為洗錢罪的上游犯罪。將刑法第 191條規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪中增加了恐怖活動犯罪。即：對涉毒品犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪、走私犯罪等嚴重犯罪的洗錢犯罪活動，適用關(guān)于洗錢罪的規(guī)定，予以較為嚴厲的懲罰 ；對涉其他犯罪活動的洗錢犯罪活動，依據(jù)刑法關(guān)于窩贓罪的規(guī)定處罰。同時，對刑法規(guī)定的窩贓罪作了修改，將過去規(guī)定的窩贓罪的客觀表現(xiàn)形式由窩藏、代為銷售，改為窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售。 我國在 1997 年修訂后的刑法在反洗錢刑事立法方面有了重要進展，第一次專門規(guī)定了洗錢罪。（ 2）把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如把國有資產(chǎn)通過洗錢轉(zhuǎn)移到個人賬戶以達到侵占的目的（即洗錢本身就成為犯罪過程）?！? 2021年 10月，加拿大皇家騎警和美國海關(guān)在 加拿大溫哥華共同主辦召開了“太平洋周邊地區(qū)打擊反洗錢及金融犯罪會議”。 【關(guān)鍵詞】： 金融反洗錢 國際反洗錢 反洗錢罪 完善法制 1 國際國內(nèi)反洗錢法的發(fā)展歷程 洗錢作為一個法律概念最早正式出現(xiàn)在 1988 年 12 月 19 日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。洗錢罪作為 重要的經(jīng)濟犯罪形式，可能會對社會治安、司法公正和國家金融穩(wěn)定造成嚴重影響。我國金融業(yè)反洗錢法治建設(shè)雖已取得了一定成績，但與金融業(yè)面臨的反洗錢形新勢與新任務(wù)的要求還有較大差距，亟待進一步加強和完善。 淺談我國金融反洗錢法治建設(shè) 【 摘要】 : 隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，各種經(jīng)濟犯罪形式逐漸發(fā)生并在一定程度上給一國經(jīng)濟金融穩(wěn)定、乃至社會發(fā)展造成惡劣的影響。建立和完善反洗錢法治體系已成為一國金融法治建設(shè)是否完備和成熟的標志。 現(xiàn)代金融業(yè)已成為洗錢活動最重要的渠道，特別是隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、一體化趨勢的不斷加強，正在利用金融系統(tǒng)進行洗錢的犯罪模式已經(jīng)被越來越多的金融犯罪者運用。因此，建立和完善一國的反洗錢法治已成為國家法制建設(shè)大局的重要內(nèi)容。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)的來源，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移。該次會議對于什么是反洗錢這一問題，表現(xiàn)出以下趨向，即把反洗錢犯罪涉及的非法所得來源不斷擴大，并且從把犯罪收益洗為合法收入這一模式擴大到：（ 1）把合法資金洗成黑錢以用于非法用途，如把銀行貸款通過洗錢變?yōu)槟橙嗽谫€場的資金（即所謂白錢洗黑）。（ 3）把非法收入通過洗錢合法化，如企業(yè)把偷漏稅款通過洗錢轉(zhuǎn)移到境外。根據(jù)該法第 191條的規(guī)定，明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的，屬于洗錢罪。由此確定了我國刑法根據(jù)不同犯罪的洗錢活動，予以分別打擊的立法模式。 2021年 12月，為適應(yīng)打擊恐怖活動犯罪的需要，全國人大 常委會
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