海通證券反向收購都市股份案例-展示頁
2025-05-23 07:03本頁面
【正文】 二、本案例中的合并屬于何種形式的合并，并說明理由 。 ? 防止大股東侵吞小股東利益。如準(zhǔn)則要求企業(yè)在合并報(bào)表中披露子公司的名稱、業(yè)務(wù)性質(zhì)、母公司的持股比例和表決權(quán)比例，成為子公司的原因 ? 防止內(nèi)幕交易，虛造利潤。 問題一 問題二 問題三 問題四 問題五 問題六 一、企業(yè)合并主要基于哪些目的，中國公開披露企業(yè)合并的主要目的是什么？為什么？ 企業(yè)合并的目的： ? 加快企業(yè)發(fā)展，如為了盡快擴(kuò)大市場占有率 ? 經(jīng)營和生產(chǎn)多角化 ? 控制原材料、資源 、 以獲得更大的市場支配力 ? 實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì) ， 組織大批量生產(chǎn)獲得稅收 、 金融上的好處，這種動(dòng)機(jī)與政府政策和金融企業(yè)的政策有關(guān) ? 吸收技術(shù)和經(jīng)營管理能力，如為了獲得某項(xiàng)技術(shù)，購買掌握這項(xiàng)技術(shù)的企業(yè) ? 救濟(jì)經(jīng)營不善的企業(yè)； ? 便于安排人事 。 ? 海通證券的證券類資產(chǎn)進(jìn)入上市公司 吸收合并協(xié)議生效后， 海通證券的所有資產(chǎn)及負(fù)債 （截至吸收合并基準(zhǔn)日即 2021年 9月 30日，海通證券經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)為3,223,390,）將在扣除海通證券按照合并協(xié)議規(guī)定所應(yīng)承擔(dān)的稅費(fèi)及其他成本開支、費(fèi)用之后全部由存續(xù)公司繼承繼，海通證券全部員工由 存續(xù)公司承接 。都市股份按雙方確定的換股比例向海通證券全體股東新增 、負(fù)債。 ? 都市股份以新增股份換股吸收合并海通證券 本次吸收合并前，都市股份總股本為 358,272,910股，光明集團(tuán)持有都市股份股權(quán) 241,343,291股，占比 ％，其余 ％的股份為社會(huì)公眾股。Company LOGO 反向收購 ──都市股份換股收購海通證券 案情簡介 ? 都市股份向光明集團(tuán)出售全部資產(chǎn)和負(fù)債 作為本次吸收合并方案的第一步，都市股份擬向光明集團(tuán)轉(zhuǎn)讓全部資產(chǎn)及負(fù)債，都市股份 2021年 9月 30日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)賬面值為70,，轉(zhuǎn)讓價(jià)款參照其經(jīng)核準(zhǔn)備案的 2021年 9月 30日凈資產(chǎn)評(píng)估值確定為人民幣 75,。同時(shí)，都市股份現(xiàn)有全部業(yè)務(wù)及全部職工（含離退休人員）也將隨資產(chǎn)及負(fù)債一并由光明集團(tuán)承接。 本次吸收合并換股比例以雙方市場化估值為基礎(chǔ)確定為 1股海通證券的股份換 ，其中，都市股份股權(quán)價(jià)格以2021年 10月 13日（星期五）的收盤價(jià)為基準(zhǔn)確定為 /股；海通證券的股權(quán)價(jià)格，財(cái)務(wù)顧問華泰證券在依據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)采用市盈率估值法和收益現(xiàn)值法評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合考慮多項(xiàng)因素后確定為 /股。 案情簡介 ? 賦予都市股份原股東現(xiàn)金選擇權(quán) 除光明集團(tuán)之外的原都市股份所有股東可以全部或部分行使 現(xiàn)金選擇權(quán) ，行使選擇權(quán)的股份將按 /股 換取現(xiàn)金，相應(yīng)的 股份過戶 給第三方 上海市農(nóng)工商投資公司。 本次吸收合并完成后，
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