【正文】 司重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為的界定 。熟悉持股變動(dòng) 公告的要求。 了解上市公司持股變動(dòng)信息披露義務(wù)人 的界定、 信息披露的原則和義務(wù) 。 了解上市公司收購相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù) 和有關(guān)監(jiān)管 措施。 熟悉上市公司收購的一般規(guī)定及協(xié)議收購、要約收購規(guī)則 。 了解財(cái)務(wù)顧問的服務(wù)內(nèi)容。 熟悉國際推 介與詢價(jià)、國際分銷與配售的基本知識(shí)。熟悉 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市 的具體規(guī)定。 了解 H股發(fā)行的工作步驟以及發(fā)行核準(zhǔn)程序。 熟悉 H 股的發(fā)行方式與上市條件 。 熟悉增資發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件 。了解證券公司定向發(fā)行債券的信息披露。熟悉證券公司債券的上市與交易。 熟悉證券公司債券的發(fā)行條件、條款設(shè)計(jì)及相關(guān)安排。熟悉企業(yè)債券申請上市的條件、上市申請與上市核準(zhǔn)。熟悉企業(yè)債券發(fā)行的額度申請、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行申請文件的內(nèi)容。 熟悉我國企業(yè)債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形。 熟悉我國金融債券的發(fā)行人、發(fā)行資格、發(fā)行審核、發(fā)行方式和發(fā)行程序。熟悉記賬式國債和憑證式國債的承銷程序。了解可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市完成后的持續(xù)性信息披露的內(nèi)容。掌握可轉(zhuǎn)換債券募集說明書及其摘要披露的基本要求。掌握可轉(zhuǎn)換債券上市的一般規(guī)定以及可轉(zhuǎn)換債券在上海和深圳證券交易所上市的規(guī)定。熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的核準(zhǔn)程序。 熟悉可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序。熟悉可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求。 9 第八章 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券 熟悉可轉(zhuǎn)換債券的概念、股份轉(zhuǎn)換及債券償還、可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售。 熟悉新股發(fā)行申 請過程中信息披露的規(guī)定及各項(xiàng)內(nèi)容。 掌握增發(fā)的發(fā)行方式、配股的發(fā)行方式。掌握新股發(fā)行申請文件的編制和申報(bào)的基本原則、申請文件的形式要求以及文件目錄。熟悉新股發(fā)行的申請程序。 熟悉股票上市公告書的編制和披露要求，股票上市公告書的內(nèi)容與格式。了解特殊行業(yè)招股說明書的制作。 熟悉招股說明書的編制和披露要求及其保證與責(zé)任、招股說明書的摘要刊登、有關(guān)招股說明書及其摘要信息的散發(fā)。 熟悉中小企業(yè)板塊上市公司的保薦的上市推薦和持續(xù)督導(dǎo)的內(nèi)容。掌握保薦工作規(guī)程。了解剩余證券的處理方法。熟悉股票上市保薦人的一般規(guī)定、上市保薦人的義務(wù)和上市保薦書的內(nèi)容。熟悉發(fā)行階段后期工作中的股款繳納、股份交收及股東登記、承銷總結(jié)報(bào)告。 熟悉發(fā)行準(zhǔn)備工作中的詢價(jià)和公開推介、首次公開發(fā)行招股說明書的披露。掌握超額配售選擇權(quán)的概念及其實(shí)施、行使和披露。掌握股票上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行的基本規(guī)則，在上海證券交易所上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行的操作程序。 掌握股票發(fā)行的基本要求。 第五章 首次公開發(fā)行股票的操作程序 掌握股票的估值方法。掌握 定向募集公司申請公開發(fā)行股票有關(guān)問題的 要求， 稅收減免與返還、政府補(bǔ)貼和財(cái)政撥款的合法性、會(huì)計(jì)處理依據(jù)及其 披露要求，其他費(fèi)用減免與暫停計(jì)提 的要求。了解發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)后事項(xiàng)。掌握首次公開發(fā)行申請文件的目錄和形式要求。了解輔導(dǎo)工作的監(jiān)管。 掌握判斷公司最近三年內(nèi)連續(xù)盈利的標(biāo)準(zhǔn)。 熟悉股份制改組時(shí)清產(chǎn)核 資的內(nèi)容和程序，國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地使用權(quán)的處置、非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置，資產(chǎn)評(píng)估的含義和范圍、資產(chǎn)評(píng)估的程序，會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)。 第三章 企業(yè)的股份制改組 熟悉企業(yè)股份制改組的目的和要求。熟悉股份有限公司的利潤及其分配。 熟悉股份有限公司會(huì)計(jì)核算的基本前提、一般原則以及股份有限公司的基本會(huì)計(jì)要素。了解經(jīng)理的任職資格、聘任和職權(quán)，經(jīng)理的工作細(xì)則。 熟悉股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)、上市公司控股股東的定義和行為規(guī)范、股東大會(huì)的職權(quán)、上市公司股東大會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則、股東大會(huì)決議程序和會(huì)議記錄。熟悉股份的含義和特點(diǎn)、股份的分派、收購、設(shè)質(zhì)和注銷。掌握股份有限公司與有限責(zé)任公司的差異、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司的要求和變更程序。了解股份有限公司發(fā)起人的概念、資格及其法律地位。了解中國證監(jiān)會(huì)對投資銀行業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。熟悉核準(zhǔn)制的特點(diǎn)。了解股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行 為以及對不當(dāng)行為的處罰措施。 掌握投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求。了解企業(yè)債券的上市推薦業(yè)務(wù)資格。掌握股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市保薦人制度、上市保薦人的條件。掌握我國投資銀行業(yè)發(fā)展過程中發(fā)行監(jiān)管制度的演變、股票發(fā)行方式的變化、股票發(fā)行定價(jià)的演變以及債券管理制度的發(fā)展。 第一章 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù) 熟悉投資銀行業(yè)的含義。 5 第二部分 證券發(fā)行與承銷 目的與要求 本部分內(nèi)容包括；投資銀行的業(yè)務(wù)資格、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)監(jiān)管以及保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資格條件；股份有限公司的設(shè)立、組織結(jié) 構(gòu)、合并、分立、破產(chǎn)；企業(yè)股份制的要求、經(jīng)營業(yè)績連續(xù)計(jì)算的準(zhǔn)則；首次公開發(fā)行股票的改制輔導(dǎo)、發(fā)行條件、核準(zhǔn)程序、信息披露以及保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人持續(xù)督導(dǎo)內(nèi)容及要求；上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行條件、核準(zhǔn)程序、發(fā)行方式、信息披露；債券和外資股的發(fā)行；公司收購與資產(chǎn)重組等。 掌握市場經(jīng)濟(jì)條件下誠信的概念、意義、指導(dǎo)思想和基本原則；熟悉證券行業(yè)誠信建設(shè)的主要內(nèi)容和實(shí)施舉措。 第八章 證券市場法律制度與監(jiān)管 掌握《證券法》、《公司法》、《基金法》、《最高人民法院關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)民事賠償案件的若干規(guī)定》、《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》的主要內(nèi)容；熟悉《刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定；熟悉《信托法》的調(diào)整對象和主要內(nèi)容；熟悉 《中國證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》 的基本內(nèi)容；熟悉 《 合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法 》、 《 外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則 》、 《 外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則 》。 第七章 證券中介機(jī)構(gòu) 掌握證券公司的定義、功能和主要業(yè)務(wù)種類；熟悉綜合類證券公司與經(jīng)紀(jì)類證券公司的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍；掌握證券公司內(nèi)部控制的原則、目標(biāo)與主要內(nèi)容；熟悉創(chuàng)新試點(diǎn)證券公司的申請條件，了解評(píng)審程序。 掌握股票價(jià)格平均數(shù)和股票價(jià)格指數(shù)的概念和功能，了解其編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價(jià)格指數(shù)、債券指數(shù)和基金指數(shù)；了解主要國際證券市 4 場及其股價(jià)平均數(shù)、股 價(jià)指數(shù)。 熟悉存托憑證的定義；了解美國存托憑證的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、種類、發(fā)行與交易；了解存托憑證在中國的發(fā)展；熟悉認(rèn)股權(quán)證的定義、要素、發(fā)行與交易、價(jià)值。 掌握金融期權(quán)的定義、分類和特征；掌握金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別；熟悉金融期權(quán)的理論價(jià)格及影響因素。 第五章 金融衍生工具 掌握金融衍生工具的概念、基本特征；熟悉金融衍生工具的分類，了解金融衍生工具的產(chǎn)生和發(fā)展。 熟悉基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、運(yùn)作費(fèi)的含義和提取規(guī)定；掌握基金資產(chǎn)凈值 3 的含義；熟悉基金資產(chǎn)總額、基金負(fù)債的構(gòu)成以及基金資產(chǎn)的估值方法；熟悉基金收益的來源、分配方式與分配原則；掌握基金的投資風(fēng)險(xiǎn)；了解基金的信息披露要求。 熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū) 別；熟悉各類基金的含義。 掌握國際債券的定義和特征，掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點(diǎn)，了解我國國際債券的發(fā)行概況；了解揚(yáng)基債券、武士債券等外國債券。熟悉我國國債的發(fā)行概況；了解地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及現(xiàn)階段不允許地方政府 發(fā)債的原因；了解國庫券、赤字國債、建設(shè)國債、特種國債、實(shí)物國債、貨幣國債的概念。 第三章 債券 掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點(diǎn)；熟悉債券的基本性質(zhì)與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點(diǎn)。 熟悉優(yōu)先股的定義、特征； 了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及其各種優(yōu)先股票的含義。 熟悉股票票面價(jià)值、賬面價(jià)值、清算價(jià)值、內(nèi)在價(jià)值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價(jià)格與市場價(jià)格的聯(lián)系與區(qū)別；掌握影響股票價(jià)格的主要因素。 熟悉證券市場產(chǎn)生的歷史背景和發(fā)展階段；掌握證券市場發(fā)展現(xiàn)狀；了解舊中國的證券市場和建國初期的證券市場；熟悉開放后的證券市場；了解我國證 券市場對外開放的進(jìn)程；掌握我國證券業(yè)在加入 WTO 后五年過渡期對外所作的主要承諾。 第一章 證券市場概述 掌握有價(jià)證券的定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征、結(jié)構(gòu)及基本功能；熟悉虛擬資本的概念；熟悉商品證券、貨幣證券、資本證券的含義和構(gòu)成；了解公募證券與私募證券、上市證券與非上市證券的含義。 證券業(yè)從業(yè)人員資格考試大綱（ 2020） 中國證券業(yè)協(xié)會(huì) 2020 年 7 月 1 第一部分 證券市場基礎(chǔ)知識(shí) 目的與要求 本部分內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎(chǔ)工具的定義、性質(zhì)、特征、分類；金融期權(quán)、金融期貨和可轉(zhuǎn)換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產(chǎn)生、發(fā)展、結(jié)構(gòu)、運(yùn)行；中國證券市場的法規(guī)體系、監(jiān)管構(gòu)架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和行業(yè)誠信建設(shè)等基礎(chǔ)知識(shí)。 通過本部分的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；了 解證券中介機(jī)構(gòu)的類別并熟悉其特點(diǎn)。 掌握證券市場參與者的構(gòu)成；熟悉機(jī)構(gòu)投資者的種類、證券市場中介的含義；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)。 第二章 股票 掌握股票的定義、性質(zhì)、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區(qū)別和特征。 掌握普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握公司利潤分配順序，股利分配原則和 2 剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東參與權(quán)、控制權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。 掌握按股份類別劃分的各種股份的概念；掌握國家股、國有法人股、社會(huì)法人股、社會(huì)公眾股、外資股的含義；熟悉 A 股、 B 股、 H 股、 N 股、 S 股、 L 股、紅籌股等概念。 掌握政府債券的定義、性質(zhì)和特征；掌握國債的分類 。 掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類，熟悉其發(fā)行概況；熟悉各種公司債券的含義。 第四章 證券投資基金 掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用以及國內(nèi)外基金的發(fā)展概況。 熟悉基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)；掌握基金管理人和托管人的概念、資格與職責(zé)