【正文】 圖運(yùn)輸、儲(chǔ)運(yùn)、土建、界區(qū)內(nèi)外管網(wǎng) …………………………………… .……… 33 8 公用工程和輔助生產(chǎn)設(shè)施 …………………………………… .…………………… 40 9 服務(wù)性工程與生活福利設(shè)施 …………………………………… .………………… 51 10 節(jié)能、節(jié)水 …………………………………… .……… ……………… .… ..… . . 51 11 消防 …………………………………… .……………………… .… ..………… . 53 12 環(huán)境保護(hù) …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 54 13 安全勞動(dòng)衛(wèi)生與消防 …………………………………… .……………………… .57 14 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 …………………………………… .………………… . 58 15 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 …………………………………… .……………………… .… 60 16 投資估算 …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 61 17 資金籌措與融資方案 …………………………………… .……………………… .64 18 財(cái)務(wù)分析 …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 66 19 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) …………………………………… .……………………… .… ..… .69 20 社會(huì)評(píng)價(jià) …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 69 21 方案比選 …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 69 22 風(fēng)險(xiǎn)與競(jìng)爭(zhēng)力分析 …………………………………… .……… ……………… .… 69 23 研究結(jié)論 …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 70 第三部分 附則 …………………………………… .……………………… .… ..… . 71 附件一 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法 1 總則 …………………………………… .……………………… .… ..…………… 72 2 投資估算文件的組成 …………………………………… .……………………… . .72 3 項(xiàng)目分類(lèi)和費(fèi)用劃分及計(jì)算 …………………………………… .………………… 73 4 投資估算方法 …………………………………… .……………………… .… ..… . 82 5 引進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)投資估算編制 …………………………………… .………………… 84 專(zhuān)業(yè)好文檔 ii 6 中外合資項(xiàng)目、更新改造項(xiàng)目和對(duì)外投資項(xiàng)目投資估算編制特點(diǎn) ………………… . 88 7 資金籌措 …………………………………… .……………………… .… ..……… .90 8 估算中應(yīng)注意的一些問(wèn)題 …………………………………… .…………………… 91 9 附則 …………………………………… .……………………… .… ..…………… 92 附件二 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià)方法 1 總則 …………………………………… .……………………… .… ..………… . 102 2 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算 …………………………………… .………………… . 104 3 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) …………………………………… .……………………… .… ..…… . . 119 4 項(xiàng)目不確定性分析與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析 …………………………………… .………… 130 5 改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)特點(diǎn) …………………………………… .……… .134 6 中外合資、中外合作經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)特點(diǎn) …………………………………… .… 140專(zhuān)業(yè)好文檔 1 固 定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定 第一部分 總 則 1 為了提高中國(guó)化工集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的投資效益，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范投資項(xiàng)目的前期工作，提高可行性研究報(bào)告的編制質(zhì)量，特制定《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)定》）。 2 可行性研究報(bào)告的編制以預(yù)可行行研究報(bào)告（或項(xiàng)目建議書(shū)）及其批復(fù)文件為依據(jù)，是投資項(xiàng)目前期工作的重要內(nèi)容，是投資決策的重要依據(jù)。 3 可行性研究報(bào)告由投資項(xiàng)目主辦單 位或項(xiàng)目法人委托有資格的咨詢(xún)單位編制。項(xiàng)目主辦單位或項(xiàng)目法人應(yīng)積極配合編制單位的工作，按規(guī)定提供相應(yīng)的文件和基礎(chǔ)資料并對(duì)其準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。 5 可行性研究報(bào)告應(yīng)符合國(guó)家、行業(yè)和地方的有關(guān)法律、法規(guī)和政策，符合集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定和要求。 6 進(jìn)行可行性研究要以市場(chǎng)為導(dǎo)向，加強(qiáng)目標(biāo)市場(chǎng)和營(yíng)銷(xiāo)策 略的研究，圍繞增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力做工作；以經(jīng)濟(jì)效益為中心，最大限度優(yōu)化方案，提高投資效益?？尚行匝芯繄?bào)告要全面反映研究過(guò)程中的不同意見(jiàn)和存在的主要問(wèn)題，以確?？尚行匝芯康目茖W(xué)性和嚴(yán)肅性。 8 可行性研究報(bào)告中的財(cái)務(wù)分析，要按照原國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng) 目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和本規(guī)定編制。 9 實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，要進(jìn)行社會(huì)評(píng)價(jià)，分析擬建項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的影響，以及當(dāng)?shù)厣鐣?huì)條件對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的社會(huì)可行性。有些投資項(xiàng)目既是資本運(yùn)作項(xiàng)目又有建設(shè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行，專(zhuān)業(yè)好文檔 2 需要結(jié)合投資項(xiàng)目具體情況，分別參照相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)于投資額度較小、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容比較簡(jiǎn)單、市場(chǎng)比較落實(shí)或集團(tuán)公司另有規(guī)定的其他項(xiàng)目，也可按本規(guī)定適當(dāng)簡(jiǎn)化。 12 可行性研究報(bào)告應(yīng)達(dá)到本規(guī)定的內(nèi)容深度。可行性研究報(bào)告確定的主要方案和內(nèi)容不得任意改變，若有重大變化時(shí)，必須報(bào)經(jīng)可行性研究報(bào)告審批單位重新審批。 13 本規(guī)定由集團(tuán)公司規(guī)劃發(fā)展部負(fù)責(zé)歸口管理。 中外合資、合作項(xiàng)目，應(yīng)注明各方單位全稱(chēng)、注冊(cè)國(guó)家（地區(qū)）、法定地址、法人代表及國(guó)籍等。 合資、合作項(xiàng)目，應(yīng)簡(jiǎn)要列出初步協(xié)議要點(diǎn)，包括出資方式、出資比例、經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制、利益分配等。項(xiàng)目興建的理由與目標(biāo)，從項(xiàng)目層次與國(guó)民經(jīng)濟(jì)層次分析，判斷項(xiàng)目建設(shè)的理由是否充分、合理，以確定項(xiàng)目建設(shè)的必要性。列出項(xiàng)目建議書(shū)由政府、企業(yè)批復(fù)的文件名稱(chēng)、文號(hào)、日期等依據(jù)文件。 表 工程主項(xiàng) 序號(hào) 主項(xiàng)總圖代號(hào) 主項(xiàng)名稱(chēng) 建設(shè)規(guī)模 編制單位 備 注 1 工藝生產(chǎn)裝置 ?? 2 輔助生產(chǎn)設(shè)施 ?? 3 公用工程 ?? 4 服務(wù)性工程 ?? 專(zhuān)業(yè)好文檔 4 ?? 6 廠外工程 ?? 7 其他 研究結(jié)論 研究的簡(jiǎn)要綜合結(jié)論，從裝置規(guī)模、產(chǎn)品方案、市場(chǎng)、原料、工藝技術(shù)、廠址選擇、公用工程、輔助設(shè)施、協(xié)作配套、節(jié) 能節(jié)水、環(huán)境保護(hù)、投資及經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等方面給出簡(jiǎn)要明確的結(jié)論性意見(jiàn)。簡(jiǎn)述未被推薦方案的主要內(nèi)容，說(shuō)明有缺點(diǎn)和未被推薦的理由。 存在的主要問(wèn)題和建議，提出投資項(xiàng)目在工程、技術(shù)及經(jīng)濟(jì)等方面存在的主要問(wèn)題和主要風(fēng)險(xiǎn)。 表 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱(chēng) 單 位 指 標(biāo) * 備 注 一 生產(chǎn)規(guī)模 萬(wàn) t/a 二 產(chǎn)品方案 萬(wàn) t/a 1 萬(wàn) t/a 2 萬(wàn) t/a 三 年操作日 天 四 主要原輔材料、燃料用量 1 實(shí)物量 /a 2 實(shí)物量 /a 五 公用工程 1 供水（新鮮水） m3/h ?? 最大用水量 m3/h ?? 平均用水量 m3/h 2 供電 kw ?? 設(shè)備容量 kw ?? 年耗電量 萬(wàn) 3 供汽 ?? 最大用汽量 t/h ?? 平均用汽量 t/h 4 冷凍 最大用冷負(fù)荷 kj/h 專(zhuān)業(yè)好文檔 5 平均用 冷負(fù)荷 kj/h 六 三廢排放量 1 廢水 m3/h 2 廢氣 Nm3/h 3 廢渣 t/h 七 運(yùn)輸量 1 運(yùn)入量 t/a 2 運(yùn)出量 t/a 八 定員 人 1 生產(chǎn)工人 人 2 技術(shù)及管理人員 人 九 總占地面積 萬(wàn) m2 1 廠區(qū)占地面積 萬(wàn) m2 2 其他占地面積 萬(wàn) m2 十 總建筑面積 萬(wàn) m2 十一 綜合能耗總量 噸標(biāo)煤 /年 （包括二次能源） 十二 主要單位產(chǎn)品綜合能耗 噸標(biāo)煤 /單位產(chǎn)品 十三 工程項(xiàng)目總投資（評(píng)價(jià)用） 萬(wàn)元 其中：外匯 萬(wàn)美元 1 建設(shè)投資 萬(wàn)元 其中：外匯 萬(wàn)美元 2 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 其中：外匯 萬(wàn)美元 3 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 其中：外匯 萬(wàn)美元 十四 ** 報(bào)批項(xiàng)目總投資（控制投資規(guī)模用） 萬(wàn)元 其中：外匯 萬(wàn)美元 其中；鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 十五 年均銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 其中：外匯 萬(wàn)美元 十六 成本和費(fèi)用 萬(wàn)元 1 年均總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 2 年均經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元 3 主要產(chǎn)品單位生產(chǎn)成本 元 /噸 十七 年均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 專(zhuān)業(yè)好文檔 6 十八 息稅前利潤(rùn)（ EBIT） 萬(wàn)元 十九 息稅折舊攤銷(xiāo)前利潤(rùn)（ EBITDA） 萬(wàn)元 二十 年均銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元 二十一 年均增值稅 萬(wàn)元 二十二 項(xiàng)目對(duì) GDP 的貢獻(xiàn) 萬(wàn)元 二十三 財(cái)務(wù)分析盈利能力指標(biāo) 1 投資利潤(rùn)率 % 2 資本凈利潤(rùn)率 % 3 投資回收期 年 4 全員勞動(dòng)生產(chǎn)率 萬(wàn)元 /人 5 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅前 % 所得稅后 % 6 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=%） 萬(wàn)元 所得稅前 萬(wàn)元 所得稅后 萬(wàn)元 7 權(quán)益投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 8*** 投資各方財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（必要時(shí)） % 二十四 清償能力指標(biāo) 年 1 利息備付率 % 2 償債備付率 % 3 人民幣借款償還期（含建設(shè)期） 年 4 外匯借款償還期（含建設(shè)期） 年 二十五 經(jīng)濟(jì)分析指標(biāo) 1 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 % 2 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（需注明 is 值） 萬(wàn)元 * 對(duì)于嚴(yán)格按照“有、無(wú)對(duì)比”方法進(jìn)行評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，該項(xiàng) 應(yīng)按“有項(xiàng)目”、“無(wú)項(xiàng)目”及增量分列填寫(xiě)。對(duì)于投入物和產(chǎn)出物數(shù)據(jù)必須分三列填寫(xiě)。 *** 中外合資項(xiàng)目需要計(jì)算中外雙方收益率指標(biāo)。產(chǎn)品市場(chǎng)現(xiàn)狀調(diào)查，產(chǎn)品供應(yīng)與需求預(yù)測(cè)，產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè)，目標(biāo)市場(chǎng)與市場(chǎng) 生產(chǎn)力 分析，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析。對(duì)于項(xiàng)目規(guī)模較大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的產(chǎn)品或原材料，其市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行專(zhuān)題研究，在做可行性研究報(bào)告之前，先完成市場(chǎng)報(bào)告。按照國(guó)外產(chǎn)品和國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品分別論述應(yīng)用領(lǐng)域和用途，分析不同原因及發(fā)展趨勢(shì)。見(jiàn)表 ，表 。主要生產(chǎn)企業(yè)的原料路線、技術(shù)水平和裝置規(guī)模情況。 分析相同或可替代品目前已有的和在建的生產(chǎn)能力、產(chǎn)量情況，預(yù)測(cè)未來(lái)的發(fā)展和 變化趨勢(shì)。分別見(jiàn)表 和表 。 表 國(guó)外產(chǎn)品裝置狀況 國(guó)家或地區(qū)企業(yè)名稱(chēng) 裝置規(guī)模 原料路線 技術(shù)水平 單套能力 專(zhuān)業(yè)好文檔 8 ?? 注：請(qǐng)注明統(tǒng)計(jì)年份。見(jiàn)表，表 。 表 國(guó)外產(chǎn)品消費(fèi)構(gòu)成 消費(fèi)構(gòu)成 年 年 年 專(zhuān)業(yè)好文檔 9 用于 用于 用于 用于 ?? 注：一般要求過(guò)去 5 年數(shù)據(jù)，有條件時(shí)，歷史數(shù)據(jù)越充分越好。 市場(chǎng)供需平衡分析 根據(jù)市場(chǎng)供應(yīng)、需求現(xiàn)狀分析和預(yù)測(cè)，得出國(guó)外產(chǎn)品市場(chǎng)的供需平衡狀況， 分析產(chǎn)品發(fā)展空間以及地區(qū)間的供需差距及貿(mào)易流向。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析 市場(chǎng)供應(yīng)現(xiàn)狀及預(yù)測(cè) 簡(jiǎn)述設(shè)定產(chǎn)品在我國(guó)的供應(yīng)和生產(chǎn)發(fā)展歷程，分地區(qū)生產(chǎn)分布情況，產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)主要供應(yīng)方式以及供應(yīng)商情況。見(jiàn)表 。以項(xiàng)目的計(jì)算期為期限，預(yù)測(cè)設(shè)定產(chǎn)品的生產(chǎn)能力、產(chǎn)量并列表，預(yù)測(cè) 可能建設(shè)的新增能力、投產(chǎn)時(shí)間和開(kāi)工率。 表 國(guó)內(nèi)產(chǎn)品裝置狀況 企業(yè)名稱(chēng)（注明省、市、區(qū)） 能 力 裝置規(guī)模 原料路線 技術(shù)水平 ?? 注：請(qǐng)注明統(tǒng)計(jì)年份。見(jiàn)表 ，表 ，表 。 表 國(guó)內(nèi)產(chǎn)品消費(fèi)量 年 份 產(chǎn) 量 進(jìn) 口 量 出 口 量 表觀消費(fèi)量 年 年 年 年 ?? 注：一般要求過(guò)去 5 年數(shù)據(jù)，有條件時(shí)，歷史數(shù)據(jù)越充分越好。 表 國(guó)內(nèi)產(chǎn)品消費(fèi)區(qū)域分布