中石油業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)資料-展示頁
2025-05-28 07:42本頁面
【正文】 動(dòng)集合。 ? 企業(yè)的業(yè)務(wù)流程是指圍繞企業(yè)目標(biāo)有序地進(jìn)行一系列活動(dòng)以產(chǎn)生某種特定結(jié)果的過程。 1 業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)資料 提綱： 一．業(yè)務(wù)流程介紹 1. 業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)的目的 2. 業(yè)務(wù)流程概念 什么是流程 流程的種類 怎樣確認(rèn)一個(gè)流程 3. 流程描述在內(nèi)部控制項(xiàng)目中的重要地位 4. 總體業(yè)務(wù)流程介紹 二．流程和控制描述方法 1. 流程描述的形式與規(guī)則介紹 2. 流程和控制描述標(biāo)準(zhǔn)化文檔介紹 流程圖 流程的文字說明 風(fēng)險(xiǎn)控制文檔 2 一． 業(yè)務(wù)流程介紹 1. 培訓(xùn)目的 ? 了解什么是業(yè)務(wù)流程； ? 理解內(nèi)控項(xiàng)目關(guān)注的是什么，明確我們應(yīng)該做什么，怎么做； ? 最后，根據(jù)條款要求，完成各地區(qū)公 司的流程及其控制的描述。 2. 流程的概念 什么是流程 關(guān)于業(yè)務(wù)流程的概念，有許多不同的版本的定義，例如： ? 公司業(yè)務(wù)流程是指存在于公司系統(tǒng)中的信息流、控制流、人員流、資金流和物質(zhì)流等的流動(dòng)規(guī)程，通過它們將公司的各個(gè)部分連接成一個(gè)有機(jī)的整體，使公司系統(tǒng)呈現(xiàn)出動(dòng)態(tài)的特性，其通暢性是組織結(jié)構(gòu)關(guān)系合理性的綜合體現(xiàn)，也是公司戰(zhàn)略得到有效執(zhí)行的基礎(chǔ)。這個(gè)結(jié)果可以是一種有形產(chǎn)品，也可能是無形的服務(wù)。業(yè)務(wù)流程包含面向客戶和跨職能、跨部門、跨企業(yè)的屬性。 3 流程的種類 提到流程，可能不同行業(yè)，不同職業(yè)的人會(huì)有不同的理解，例如工程師可能會(huì)將流程理解為制造某種產(chǎn)品的工藝流程（在某一步驟需要加入何種原料，然后以 XX 攝氏度的溫度加熱多長時(shí)間，等等），還有人會(huì)理解為審批流程或管理流程（某一報(bào)告或申請(qǐng)應(yīng)經(jīng) 過 XXX 部門的審批，再經(jīng)過 XX 經(jīng)理的審批等）。 根據(jù)不同的需求，服務(wù)于不同的目的，流程表現(xiàn)為很多不同的種類，例如： ? 工程師為生產(chǎn)目的編制的工藝流程 ? 管理層為反映決策過程而制定的審批流程或管理流程 ? 信息系統(tǒng)管理員為描述信息系統(tǒng)的邏輯關(guān)系而繪制的系統(tǒng)流程 ? 為反映文件生成和傳遞過程而編制的文檔流程 ? 為反映一項(xiàng)業(yè)務(wù)如何操作而編制的 業(yè)務(wù)流程 等等。所以當(dāng)我們定義一個(gè)流程的時(shí)候，我們將打破部門和職能的概念。在這個(gè)流程中，包括的主要子流程有：銷售計(jì)劃、銷售物流、價(jià)格管理、運(yùn)輸、計(jì)量、客戶管理、進(jìn)出口計(jì)劃協(xié)調(diào)、銷售收入核算、貨款回收、銷售統(tǒng)計(jì)等。但是在這個(gè)流程中，并不是所有的步驟都是由同一個(gè)部門負(fù)責(zé)，例如（僅做參考），銷售計(jì)劃由營銷處負(fù)責(zé)，物流由駐廠調(diào)運(yùn)處負(fù)責(zé)，價(jià)格管理由總部價(jià)稅處和地區(qū)公司的加油站管理處負(fù)責(zé)，運(yùn)輸由調(diào)運(yùn)處負(fù)責(zé)，客戶管理由營銷處負(fù)責(zé)，進(jìn)出口計(jì)劃協(xié)調(diào)由中聯(lián)油負(fù)責(zé)，銷售收入核算由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)，貨款回收由中油財(cái)務(wù)公司和地區(qū)公司的財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，銷售統(tǒng)計(jì)由營銷處負(fù)責(zé)。 在實(shí)際操作時(shí)，也許會(huì)由某個(gè)部門作為一個(gè)流程的統(tǒng)領(lǐng)部門負(fù)責(zé)這個(gè)流程的描述工作，但并不意味著這個(gè)部門將對(duì)流程每個(gè)步驟負(fù)責(zé)，它需要其他相關(guān)部門的配合和幫助才能完成流程描述工作。 如果各部門在進(jìn)行流程描述時(shí)只獨(dú)立地關(guān)注自己的業(yè)務(wù)，不能對(duì)整個(gè)流程有全局的考慮，那么我們的流程描述可能會(huì)變成部門職責(zé)描述，使流程缺少邏輯性和連貫性。因此，在進(jìn)行流程描述的階段，我們建議打破部門或職能的界限，以連續(xù)的眼光看待整個(gè)流程。該階段主要目標(biāo)是對(duì)內(nèi)控項(xiàng)目重點(diǎn)關(guān)注的流程進(jìn)行現(xiàn)狀描述，即對(duì)流程和內(nèi)控建立詳細(xì)的文檔記錄。 4. 總體業(yè)務(wù)流程介紹 業(yè)務(wù)流程的編制過程 流程目錄的編制經(jīng)歷了復(fù)雜的過 程： i 首先總部內(nèi)控項(xiàng)目小組的人員經(jīng)過集體討論，收集了一些內(nèi)部控制整體思路方面的資料； ii 由于缺少業(yè)務(wù)流程方面最基礎(chǔ)的資料，內(nèi)控項(xiàng)目組赴大慶油田公司和大慶石化和煉化公司進(jìn)行了地區(qū)公司業(yè)務(wù)流程的調(diào)研，得到了地區(qū)公司的支持，并收集了很多有價(jià)值的資料； 6 iii 項(xiàng)目組回到股份公司后進(jìn)行了各板塊業(yè)務(wù)流程的梳理和深入討論，確認(rèn)了流程目錄的初稿； iv 項(xiàng)目組再次分頭到三家地區(qū)公司對(duì)流程目錄初稿進(jìn)行討論，收集反饋意見，再次得到地區(qū)公司的熱情幫助，對(duì)流程目錄初稿進(jìn)行了一些補(bǔ)充； v 項(xiàng)目組回到股份公司后再次匯合，對(duì)各地區(qū)公司的反饋進(jìn)行討論，最 終確定了以下 15 個(gè)業(yè)務(wù)流程，作為中石油的一級(jí)業(yè)務(wù)流程： 1) 規(guī)劃和計(jì)劃 2) 固定資產(chǎn)投資或建設(shè) 3) 生產(chǎn)過程 4) 采購 5) 銷售 6) 存貨管理 7) 投資管理 8) 人力資源 9) 信息系統(tǒng) 10) 健康、安全、環(huán)保 11) 技術(shù)發(fā)展 12) 財(cái)務(wù)資產(chǎn) 13) 內(nèi)部審計(jì) 14) 合同與糾紛 15) 信息披露 我們將在下面的一個(gè)專題介紹各流程目錄的編制說明，包括介紹各流程的起點(diǎn)和終點(diǎn)。 7 為什么內(nèi)控項(xiàng)目關(guān)注的流程 是貫穿于業(yè)務(wù)流程中與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制流程，而不單純是財(cái)務(wù)流程？ 因?yàn)楫?dāng)我們追溯財(cái)務(wù)報(bào)告的形成過程時(shí)，我們不難發(fā)現(xiàn)其實(shí)很多形成財(cái)務(wù)報(bào)告的信息產(chǎn)生于業(yè)務(wù)過程中。再例如，財(cái)務(wù)報(bào)告中的應(yīng)付賬款，它反映企業(yè)對(duì)供應(yīng)商的債務(wù)，核算應(yīng)付賬款所需的采購訂單或合同、收貨單據(jù)、開具的發(fā)票均來自采 購業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)。因此，對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)部控制不僅需要財(cái)務(wù)人員的支持（又稱后線控制），也需要與各業(yè)務(wù)流程有關(guān)的前線人員的共同支持（又稱前線控制）。在這里有兩點(diǎn)注意事項(xiàng)： ? 業(yè)務(wù)流程
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1