【正文】 式對集合方案份額的實際收益計提5作為業(yè)績報酬業(yè)績報酬=max{(XY)5N0}其中：X為業(yè)績報酬的計提基準日未扣除當日應計提業(yè)績報酬的份額凈值；Y為歷史業(yè)績報酬的計提基準日份額凈值〔已扣除應計提業(yè)績報酬〕；N為業(yè)績報酬的計提基準日或本集合方案到日當日因參與、退出、分紅、分配等因素導致方案份額變化之前的方案總份數(shù)?！踩忱砣说臉I(yè)績報酬每個日或收益分配基準日統(tǒng)一計提業(yè)績報酬詳細如下：① 業(yè)績報酬的計提原那么a. 業(yè)績報酬的計算根底：集合方案存續(xù)內(nèi)委托者的增值局部為根底進展計算。與集合方案運營有關(guān)的其他費用假如金額較小或者無法對應到相應會計間可以一次進入集合方案費用；假如金額較大并且可以對應到相應會計間應在該會計間內(nèi)按直線法攤銷。銀行間賬戶維護費按銀行間規(guī)定的金額在發(fā)生時一次性計入費用。按照有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費用銀行結(jié)算費用、銀行賬戶維護費、銀行間賬戶維護費、費、銀行間交易相關(guān)維護費、轉(zhuǎn)托費、注冊與過戶登記人收取的費用等集合方案運營過程生的相關(guān)費用可從集合方案列支。與本集合方案相關(guān)的審計費在存續(xù)間發(fā)生的集合方案審計費用在合理間內(nèi)攤銷計入集合方案資產(chǎn)。行政效勞機構(gòu)收取行政效勞費的賬戶信息如下：戶名： 賬： 行： 交易費用本集合方案應按規(guī)定比例在發(fā)生交易時計提并支付經(jīng)手費、證費、過戶費、印花稅、結(jié)算風險、認/申購費和贖回費、傭金、股指貨的交易和交割費等。行政效勞機構(gòu)的行政效勞費每日計提逐日累計按季度支付。計算如下：M ＝A行政效勞費年費率247。由理人向托人發(fā)送理費劃付指托人復核后于每季度完畢后的5個工作日內(nèi)從集合方案財產(chǎn)中一次性扣除并劃付到理人指定的賬戶最后一理費〔計提至本集合方案終止日〔含〕未支付的理費〕于本集合方案終止日后的10個工作日內(nèi)支付。365M為每日應計提的理費；A 為前集合方案資產(chǎn)凈值。托人收取托費的賬戶信息如下：戶名：XXX賬：行： 大額支付行：理費本集合方案應給付理人理費按前的資產(chǎn)凈值的xx的年費率計提。托人的托費每日計提逐日累計按季度支付。計算如下：C ＝A托費年費率247。但理人、托人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。由于注冊與過戶登記人發(fā)送的數(shù)據(jù)有誤處理等同于交易數(shù)據(jù)錯誤的處理?！彩程厥馇樾蔚奶幚碛捎诒痉桨杆母鱾€及其登記結(jié)算機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或由于其他不可抗力原因理人和托人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進展檢查但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的由此造成的集合方案資產(chǎn)計價錯誤理人和托人可以免除賠償責任。過失處理程序過失被發(fā)現(xiàn)后有關(guān)的當事人應當及時進展處理處理的程序如下：〔1〕查明過失發(fā)生的原因列明所有的當事人并根據(jù)過失發(fā)生的原因確定過失的責任方；〔2〕根據(jù)過失處理原那么或當事人協(xié)商的對因過失造成的損失進展評估；〔3〕根據(jù)過失處理原那么或當事人協(xié)商的由過失的責任方進展更正和賠償損失；〔4〕根據(jù)過失處理的需要修改注冊與過戶登記人的交易數(shù)據(jù)的由注冊與過戶登記人進展更正并就過失的更正向有關(guān)當事人進展說明。但過失責任方仍應對過失負責假如由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失那么過失責任方應賠償受損方的損失并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；假如獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此局部不當?shù)美颠€給受損方那么受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額局部支付給過失責任方；〔4〕過失調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生過失的正確情形的方式；〔5〕過失責任方回絕進展賠償時假如因理人過錯造成集合方案資產(chǎn)損失時理人〔而非行政效勞機構(gòu)〕應做相應賠償；假如因托人過錯造成集合方案資產(chǎn)損失時理人〔而非行政效勞機構(gòu)〕應為集合方案的利益向托人追償。過失處理原那么〔1〕過失已發(fā)生但尚未給當事人造成損失時過失責任方應及時協(xié)調(diào)各方及時進展更正因更正過失發(fā)生的費用由過失責任方承當；由于過失責任方未及時更正已產(chǎn)生的過失給當事人造成損失的由過失責任方承當；假設(shè)過失責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進展更正而未更正那么有協(xié)助義務(wù)的當事人應當承當相應賠償責任。上述過失的主要類型包括但不限于：資料申報過失、數(shù)據(jù)傳輸過失、數(shù)據(jù)計算過失、系統(tǒng)故障過失、下達指過失等；對于因技術(shù)原因引起的過失假設(shè)系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)程度無法預見、無法防止、無法抗拒那么屬不可抗力按照下述規(guī)定執(zhí)行。本方案的會計責任方由理人〔而非行政效勞機構(gòu)〕擔任與本方案有關(guān)的會計問題如經(jīng)雙方在平等根底上充分討后尚不能達成一致時按理人〔而非行政效勞機構(gòu)〕的建議執(zhí)行；或者理人〔而非行政效勞機構(gòu)〕和托人對方案凈值的計算結(jié)果雖然屢次重新計算和核對尚不能達成一致時為防止不能按時公布方案凈值的情形以理人〔而非行政效勞機構(gòu)〕的計算結(jié)果對外公布；由此給委托人和集合方案財產(chǎn)造成損失托人不承當任何責任。理人而非行政效勞機構(gòu)在賠償人后有權(quán)向有關(guān)責任方追償。當計價出現(xiàn)錯誤時理人應當立即予以糾正并采取合理的措施防止損失進一步擴大。集合方案凈值的計算采用四舍五入的準確到小數(shù)點后第四位?！舶恕彻乐党绦虮炯戏桨溉粘９乐涤衫砣诉M展。暫停估值的情形：集合方案所涉及的交易所遇法定節(jié)假日或其它原因暫停營業(yè)時或因其它任何不可抗力致使理人或托人無法準確評估集合方案資產(chǎn)價值時可暫停估值。如有確鑿證據(jù)說明按上述規(guī)定不能客觀反映集合方案資產(chǎn)公允價值的理人可根據(jù)詳細情況在綜合考慮成交價、報價、流動性、收益率曲線等多種因素根底上在與托人商議后按最能反映集合方案資產(chǎn)公允價值的估值；相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)部門有強迫規(guī)定的從其規(guī)定。持有的專項資產(chǎn)理方案、商業(yè)銀行理財方案等以本錢列示到確認收益。銀行定存款或存款估值銀行定存款或存款以本金列示按協(xié)議或合同利率逐日確認利息收入。〔3〕持有的貨幣按估值日前一交易日理的每萬份收益計算。估值〔1〕持有的交易所(包括封閉式、上式〔LOF〕等)按估值日其所在交易所的收盤價估值；估值日無交易的以最近交易日的收盤價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的將參考監(jiān)機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定調(diào)整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值。〔5〕在對銀行間的固定收益品種估值時應主要根據(jù)第三方估值機構(gòu)公布的收益率曲線及估值價格。〔3〕首次發(fā)行未上債券采用估值技術(shù)確定的公允價值進展估值在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下按本錢估值。債券估值〔1〕在交易所掛牌交易實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值；估值日沒有交易的且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化按最近交易日的收盤價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的將參考監(jiān)機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會的估值調(diào)整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值?！财摺彻乐倒善惫乐怠?〕上流通股票按估值日其所在交易所的收盤價估值；估值日無交易的且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響價格的重大以最近交易日的收盤價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的或者發(fā)行機構(gòu)發(fā)生了影響價格的重大將參考監(jiān)機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定調(diào)整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值?！参濉彻乐祵ο蠹戏桨杆鶕碛械母鞣N有價、銀行存款本息、集合方案應收款項、其它等資產(chǎn)?！菜摹彻乐的康目陀^、準確地反映集合方案資產(chǎn)的價值?！踩硟糁导戏桨竷糁凳侵讣戏桨纲Y產(chǎn)凈值除以當日集合方案份額總數(shù)計算得到的每集合方案份額的價值?！惨弧迟Y產(chǎn)總值集合方案資產(chǎn)總值是指用集合方案的資金購置的各種有價、銀行存款本息、集合方案應收款項及其他等所形成的價值總和。在本條項下業(yè)務(wù)實際操作過程中托人與行政效勞機構(gòu)對接、聯(lián)絡(luò)未能聯(lián)絡(luò)到行政效勞機構(gòu)或與行政效勞機構(gòu)不能達成一致時托人可直接與理人聯(lián)絡(luò)。十三、集合方案的估值在本條項下理人委托行政效勞機構(gòu)〔XXX〕履行“集合方案的估值〞職責及其他相關(guān)職責。對于符合條件的非交易過戶申請按注冊登記機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。〔五〕集合方案份額的非交易過戶非交易過戶是指不采用參與、退出等交易方式將一定數(shù)量的集合方案份額按照一定的規(guī)那么從某一委托人集合方案賬戶轉(zhuǎn)移到另一委托人集合方案賬戶的行為。法律法規(guī)、規(guī)定及本集合方案約定的其他職責。按照本集合方案為委托人轉(zhuǎn)讓、非交易過戶和凍結(jié)等業(yè)務(wù)提供集合方案收益分配等其他必要的效勞。保集合方案客戶資料表及相關(guān)的參與和退出等業(yè)務(wù)記錄十五年以上。裝備足夠的專業(yè)人員本集合方案的注冊登記業(yè)務(wù)?！捕潮炯戏桨傅淖缘怯洏I(yè)務(wù)由xxx。為明確本集合方案參與貨交易過程中的資金劃撥、資金清算、數(shù)據(jù)傳輸與接收、保證金保等業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)理人與托人及貨另行簽訂協(xié)議或操作備忘錄進展約定。托人的托職責以托協(xié)議的約定為準如理合同、說明書與托協(xié)議沖突相關(guān)約定以托協(xié)議為準。十一、集合方案資產(chǎn)托本集合方案資產(chǎn)由XXX負責托并簽署了托協(xié)議。理人、托人和注冊與過戶登記人的債權(quán)人無權(quán)對集合方案資產(chǎn)行使凍結(jié)、扣押及其他權(quán)利?！捕臣戏桨纲Y產(chǎn)的構(gòu)成本集合方案資產(chǎn)的構(gòu)成主要有：銀行存款和應計利息；清算備付金及其應計利息； 根據(jù)有關(guān)規(guī)定繳納的保證金；應收交易清算款；應收申購款；債券及其應計利息〔票據(jù)及其應計利息〕；股票及其應收紅利、股息；及其應收紅利；商業(yè)銀行理財方案等金融份額及其收益；其他資產(chǎn)等。因業(yè)務(wù)開展而需要開立的其他賬戶可以根據(jù)法律法規(guī)和相關(guān)賬戶開立機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定經(jīng)理人與托人進展協(xié)商后進展。理人、托人應當代表集合方案按照相關(guān)規(guī)定開立貨結(jié)算賬戶、貨資金賬戶在中國金融貨交易所獲取交易編碼。資金賬戶名稱應當是“xxx集合資產(chǎn)理方案〞賬戶名稱應當是“xxx集合資產(chǎn)理方案〞。日：本集合方案自成立之日起可開場運作?！捕臣戏桨冈O(shè)立失敗集合方案推廣完畢在集合方案規(guī)模低于人民幣3千萬元或委托人的人數(shù)少于2人條件下集合方案設(shè)立失敗理人承當集合方案的全部推廣費用并將已認購資金及同銀行活利息在推廣完畢后30個工作日內(nèi)退還集合方案委托人。九、集合方案的成立〔一〕集合方案成立的條件和日 集合方案的參與資金總額不低于3千萬元人民幣且其委托人的人數(shù)為2人〔含〕以上并經(jīng)理人聘請的具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對集合方案進展驗資并出具驗資后的當日理人宣布本集合方案成立。當參謀的建議超出限制規(guī)定的理人應及時與參謀溝通假設(shè)參謀未發(fā)出相關(guān)調(diào)整建議的理人按以上條款的上限執(zhí)行；當參謀的建議超出范圍規(guī)定或違背制止規(guī)定的理人應及時與參謀溝通假設(shè)參謀未發(fā)出相關(guān)調(diào)整建議的理人不予以執(zhí)行。理人負責對參謀提供的建議的研究、風險審核及確認并執(zhí)行詳細的策略和委托交易。參謀的過往業(yè)績不代表該集合方案將來運作的實際效果敬請者注意風險。XXXX已獲得私募理人資格具備合格的參謀資質(zhì)。八、集合方案客戶資產(chǎn)的理方式和理權(quán)限〔一〕理方式理人通過設(shè)立集合方案對集合方案專用賬戶內(nèi)的客戶資產(chǎn)進展集中運營理。六、理人自有資金參與集合方案 理人自有資金不參與本集合方案?！?〕連續(xù)巨額退出的順序、價格確定和款項支付當本集合方案發(fā)生連續(xù)巨額退出時如理人認為有必要本集合方案可以暫停承受退出申請但暫停限不得超過 60 個工作日；已經(jīng)承受的退出申請可以延支付退出款項但延支付限不得超過正常支付時間 20 個工作日并在理人指定網(wǎng)站上進展?！?〕告知客戶的方式發(fā)生巨額退出并采用局部順延退出時理人應在 3 個工作日內(nèi)在理人指定網(wǎng)站并說明有關(guān)處理。對于選擇延的退出申請理人將在下一個日內(nèi)并以該日的方案凈值為準計算退出金額依此類推直至全部完畢為止但不得超過正常退出時間 20 個工作日轉(zhuǎn)入下一個日的退出申請不享有優(yōu)先權(quán)。局部順延退出：當理人認為支付委托人的退出申請可能會對集合方案資產(chǎn)凈值造成較大波動時理人在當日承受凈退出申請比例不低于集合方案總份額 10的前提下對其余退出申請予以延。巨額退出的認定和處理方式〔1〕巨額退出的認定單個日委托人當日累計凈退出申請份額〔當日退出申請總份額扣除當日參與申請總份額之后的余額〕超過上一工作日集合方案總份額 10時即為巨額退出。〔3〕收取方式委托人退出申請確認后理人將托人把退出款項從集合方案托專戶劃往注冊登記機構(gòu)再由注冊登記機構(gòu)劃往申請退出委托人的指定賬戶退出款項將在申請確認有效后5個工作日內(nèi)從托賬戶劃出。退出金額的計算公式如下：退出金額＝T日方案凈值退出份額退出費業(yè)績報酬T日為退出申請日。退出費及退出份額的計算〔1〕退出費用：6個月封閉內(nèi)不能贖回委托人持有份額超過6個月但缺乏12個月〔不含〕退出費率為2；委托人持有份額時間超過12個月〔含〕不收取退出費?！?〕退出申請確實認注冊登記機構(gòu)在 T+1 日內(nèi)對委托人退出申請的有效性進展確認確認有效后〔即退出申請成交〕委托人通常可在 T+2 日〔含該日〕之后向原參與本集合方案的推廣機構(gòu)查詢退出申請的成交情況在原推廣機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點打印成交確認單。申請退出份額數(shù)量超過委托人持有份額數(shù)量時申請無效。本集合方案在存續(xù)內(nèi)單個日集合方案凈退出申請份額超過上一集合方案總份額的10時即認為發(fā)生了巨額退出?！?〕委托人可以在推廣機構(gòu)規(guī)定的受理時間內(nèi)撤銷當日的退出申請；〔5〕委托人在集合方案日可以屢次退出申請；〔6〕除非巨額退出退出一般不受限制。假設(shè)出現(xiàn)新的交易或其他特殊情況理人有權(quán)視情況對前述退出的日及時間進展相應的調(diào)整并?！捕臣戏桨傅耐顺鐾顺龅臅r間退出在本集合方案封閉完畢后的日、終止日。 假如委托人的參與被回絕被回絕的參與款項將無息退還給委托人資產(chǎn)理合同自始無效。參與資金利息的處理方式委托人的參與資金在推廣產(chǎn)生的銀行活利息將折算為方案份額歸委托人所有其中利息以注冊登記機構(gòu)的記錄為準?！?〕參與份額的計算a〕推廣參與參與金額=凈參與金額〔1+參與費率〕凈參與金額=參與金額參與費用參與份額＝〔凈參與金額＋推廣利息〕／方案面值b〕參與參與金額=凈參與金額〔