出納崗位管理制度-文庫(kù)吧資料
2024-11-18 23:05本頁(yè)面
【正文】 ，并清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證庫(kù)存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記帳的現(xiàn)金余額一致，對(duì)現(xiàn)金的安全完整負(fù)責(zé)。最后交給會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。每月28日盤(pán)存，并打印出“盤(pán)存表”，做到賬實(shí)相符。商務(wù)助理對(duì)于公司庫(kù)存的維護(hù)依據(jù)合同開(kāi)具“出庫(kù)單”并由出納簽字確認(rèn)款到后可以發(fā)貨。會(huì)計(jì)審核后簽字確認(rèn)。具體流程：人事專(zhuān)員完成工資表上除“個(gè)人所得稅”項(xiàng)目之外的其他所有明細(xì)項(xiàng)目，發(fā)電子版給會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)計(jì)算個(gè)人所得稅后回傳電子版給人事。（經(jīng)辦人書(shū)面申請(qǐng)，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批復(fù)）接收公司主管會(huì)計(jì)和總經(jīng)理隨時(shí)對(duì)現(xiàn)金和銀行賬的抽查與審核，協(xié)助會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的其他相關(guān)工作?，F(xiàn)金和銀行存款賬簿日清月結(jié)，不得坐支現(xiàn)金收款。完成現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬的登記工作，次月拿到銀行對(duì)賬單后完成銀行余額調(diào)節(jié)表。銀行回單至少兩周拿一次并交給會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。收到客戶的款要及時(shí)在出庫(kù)單上確認(rèn)到款，并將總經(jīng)理批準(zhǔn)后的出庫(kù)單交給會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。職位及必備知識(shí)與特殊技能要求：熟悉國(guó)家現(xiàn)金管理制度；熟悉日常出納收付款流程，并能夠控制相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)；熟練使用用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)及辦公軟件，特別是EXCELL；熟悉網(wǎng)上銀行操作流程規(guī)范；兩年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)；財(cái)經(jīng)類(lèi)專(zhuān)業(yè)中專(zhuān)以上學(xué)歷。工作職責(zé)：完成分公司資金占用日?qǐng)?bào)、快報(bào)對(duì)分公司帳戶的異常情況進(jìn)行稽核；收集分公司資金日?qǐng)?bào)，并通過(guò)報(bào)表進(jìn)行稽核；對(duì)所有未上資金管理平臺(tái)銀行的對(duì)帳單進(jìn)行收集和稽核；隨時(shí)更新公司帳戶備案記錄；支付公司所有款項(xiàng)，根據(jù)資金計(jì)劃安排開(kāi)具當(dāng)月承兌匯票；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。情況1：李強(qiáng)借現(xiàn)金20000元用于出差？將涉及什么單據(jù)？情況2：李強(qiáng)出差期間在當(dāng)?shù)刭?gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)2臺(tái)，取得增值稅發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)10000元，機(jī)票金額3000元，住宿2000元，招待費(fèi)6000元，出差返回后到財(cái)務(wù)部辦理相應(yīng)財(cái)務(wù)手續(xù)。四、財(cái)務(wù)審批及出納支付流程：經(jīng)手人填單——部門(mén)經(jīng)理審批——財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審單（結(jié)合出差報(bào)表，CRM，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)審核，銷(xiāo)售報(bào)銷(xiāo)是否超個(gè)人預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況檢視）——財(cái)務(wù)審批通后過(guò)提交總經(jīng)理簽字——出納按單支付（支付基本依據(jù)為總經(jīng)理簽字審批，或特殊情況確認(rèn)經(jīng)總經(jīng)理電話審批通過(guò)，單據(jù)沒(méi)有簽字的，需在單據(jù)上
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