01---資金預(yù)算及支付款管理辦法-文庫吧資料
2024-11-16 00:29本頁面
【正文】 待費項目，有特殊業(yè)務(wù)的可以報到集團總裁辦，由總裁辦統(tǒng)一制定。公司的資金預(yù)算應(yīng)按照以銷定產(chǎn)的原則，詳細、科學預(yù)計分析制定下月銷售計劃、生產(chǎn)計劃、采購計劃，圍繞實現(xiàn)公司經(jīng)濟責任指標，開展市場調(diào)研與科學預(yù)測、進行公司內(nèi)部條件分析，并結(jié)合公司費用定額管理，對預(yù)期生產(chǎn)經(jīng)營活動即將發(fā)生的各種消耗與貨幣收支進行測算的基礎(chǔ)上制定的。月度預(yù)算是為確保預(yù)算的實現(xiàn)，經(jīng)過科學地計劃組織與分析，結(jié)合本公司不同時期動態(tài)的生產(chǎn)經(jīng)營情況進行編制。四 預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整流程 預(yù)算編制的前提是公司的方針、目標和利潤，同時滿足集團下達的經(jīng)濟責任指標目標值，具體包括二項基本指標和六項輔助指標。資金預(yù)算可以作為紐帶，將財務(wù)部門與公司內(nèi)部各層次和各職能部門的管理目標和職能緊密地聯(lián)系在一起，合理確立投融資規(guī)模，安全、高效地安排和調(diào)度好資金，保持現(xiàn)金收支平衡和償債能力，為公司生產(chǎn)經(jīng)營提供充足的現(xiàn)金保障，進而保證公司以系統(tǒng)、科學的觀點實現(xiàn)資金管理整體效益的最優(yōu)化。、生產(chǎn)計劃、采購計劃和全年資金預(yù)算詳細編制下月資金預(yù)算。第四篇：xx集團資金預(yù)算管理辦法范文xx集團資金預(yù)算管理辦法一 目的為促進公司各項經(jīng)營活動由事后管理向事前管理方式的轉(zhuǎn)變，強化生產(chǎn)經(jīng)營全過程控制，提高資金使用的計劃性，增加了資金運行的透明度，降低成本費用，使有限的資金發(fā)揮更大的效能。、分公司資金預(yù)算執(zhí)行情況反映各單位收支管控水平，將納入各單位的績效考核。第十三條資金預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整 ，編制半年資金預(yù)算執(zhí)行情況分析，報公司班子成員、總工及副總會計師。，提醒、督促項目聯(lián)系人對項目質(zhì)保金、異常合同工程款開展催收，并就回款計劃執(zhí)行情況提出考核建議。每月16日編制半月資金預(yù)算執(zhí)行情況分析，報公司班子成員、總工及副總會計師，并通報相關(guān)部門，督促月度資金預(yù)算的落實，每月5日前編制月度資金預(yù)算執(zhí)行情況，并對各部門、分公司提出考核建議。，適時開展融資業(yè)務(wù)，確保生產(chǎn)經(jīng)營所需資金。在辦理完簽批手續(xù)后財務(wù)直接支付。預(yù)算外支出業(yè)務(wù)原則上不予支付，已經(jīng)發(fā)生的可列入下一月度資金預(yù)算。天津分公司商貿(mào)及服務(wù)類業(yè)務(wù)收入，可以收入分公司結(jié)算賬戶，資金支出必須嚴格按照月度資金預(yù)算支出項目列支，工程項目類收入必須通過總公司基本賬戶收款。第十一條月度資金預(yù)算的執(zhí)行與控制。、分公司月度收支存在短缺的，可以在每月1日前上報月度借款申請，與月度資金預(yù)算草案同時提交，同流程審批。，單獨編報資金預(yù)算，審批流程與月度資金預(yù)算相同。，工程項目類業(yè)務(wù)收入按已簽訂合同進度節(jié)點匯總編制。、分公司每月1日前上報月度資金預(yù)算草案。12月20日前，預(yù)算管理委員會對公司下資金預(yù)算進行審議、批準。12月10前，財務(wù)部將各部門、分公司上報的資金預(yù)算草案審查、平衡完畢，匯總編制公司下資金預(yù)算預(yù)案，經(jīng)分管領(lǐng)導簽字后上報公司預(yù)算管理委員會審批。12月1日前，各部門、分公司根據(jù)公司分解下達的任務(wù)指標編制下資金收支預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導簽批后報財務(wù)部。、分公司嚴格按照財務(wù)部格式和要求，及時上報本單位、月度資金預(yù)算草案。、上繳稅金等資金支出預(yù)算草案，負責編制資金借款及歸還預(yù)算草案。、運營部負責編制銷售貨款收入預(yù)算草案和銷售費用支出預(yù)算草案；負責編制已簽訂合同的工程項目資金收支預(yù)算草案。積極配合財務(wù)部的管理工作。第六條公司各部門、分公司作為資金預(yù)算執(zhí)行部門，主要職責包括：、月度資金預(yù)算草案。、考核，提出對相關(guān)部本、單位的獎懲方案。分別于期中、期末對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，督促各部門、分公司按預(yù)算開展資金收付業(yè)務(wù)。，編制、下達資金預(yù)算。第四條預(yù)算管理委員會作為公司資金預(yù)算管理決策機構(gòu)，主要職責包括：，指導財務(wù)部開展資金預(yù)算管理工作。第二條本辦法是公司《全面預(yù)算管理辦法》的有機組成部分，未涉及的的內(nèi)容，按公司《全面預(yù)算管理辦法》執(zhí)行。，對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析。（總經(jīng)理辦公會）審批、平衡各部門、分公司資金預(yù)算草案，并下達公司、月度預(yù)算。資金預(yù)算管理是對公司計劃期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營、固定資產(chǎn)投資、財務(wù)融資等資金收付活動進行全面規(guī)劃和測算，并對其執(zhí)行過程與結(jié)果進行控制、分析和考核。附件：年月資金預(yù)申請表第三篇：公司資金預(yù)算管理辦法資金預(yù)算管理辦法（試行）為進一步加強資金管理，提高資金使用效率，增加資金投放的計劃性、科學性，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)融資等一系列經(jīng)濟活動順利進行，根據(jù)總局《關(guān)于全面深化資金集中管理工作的通知》要求和公司《全面預(yù)算管理辦法》，制定本辦法。部門月度資金預(yù)申請表的編制人，應(yīng)于每月20日核查本月度申請資金的執(zhí)行情況，如有未執(zhí)行金額較大的項目，應(yīng)及時反饋財務(wù)部。同時將匯總、審核后的資金計劃報公司審核。紙質(zhì)版須經(jīng)編制人、部門負責人簽字，并加蓋部門印章。第三章 申請流程第九條 各部月度資金預(yù)申請表應(yīng)在每月25日前，以紙質(zhì)版和電子版同時報財務(wù)部。第七條 各部須核實申請資金的準確性，因部門原因多次申報資金不執(zhí)行的視情況進行考核；當月未申請或逾期申請資金的，財務(wù)部按規(guī)定可不予列支，確屬緊急或臨時支出的，由財務(wù)部在總體資金允許的情況下列支。第五條 歸屬各部預(yù)算內(nèi)的成本費用項目，由各部直接上報資金申請；各部發(fā)生歸口費用的，應(yīng)向歸口部門提報資金需求，由歸口部門統(tǒng)一向財務(wù)部提報資金申請（參照年月資金預(yù)申請表“填報部門”欄）。第三條 月度資金預(yù)申請是對支出的控制，各部門次月須發(fā)生資金支出的，均應(yīng)嚴格按照本辦法規(guī)定提報部門月度資金預(yù)申請。附加說明：本標準由天和家園項目部提出本標準由財務(wù)部歸口本標準主要起草人：孫本軍 段 強 本標準由 李鵬慶 周玉良 審核 本標準由 皮新民 批準188第二篇：預(yù)算資金申請管理辦法預(yù)算資金申請管理辦法第一章 總則第一條 為提高公司月度資金計劃的準確性，更好的調(diào)度和安排資金，達到部門自控、事前規(guī)劃、有效統(tǒng)籌的目
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