【正文】 d that, in fact, the rate of bad loans does really be lowered when the scale of loanshave been , in this case, the sum of bad loans is still growing as the sum of total loans is growing much more, while the rate of bad loans has been lowered 39。 Effects To The Liquidity of The Domesitc Commercial Banks Abstract：Bad loans of mercial banks affect the liquidity to some one of the “Three Principles”, liquidity acts a very important role in mercial banks39。本文將結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)，從商業(yè)銀行的流動(dòng)性角度來簡要探討不良貸款對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響，并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施。而流動(dòng)性在商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性原則”中起著舉足輕重的作用。在此畢業(yè)論文完成之際，謹(jǐn)向我的指導(dǎo)老師致以由衷的感謝和崇高的敬意。老師經(jīng)驗(yàn)豐富、治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、待人真誠、和藹可親，他的為人師表以及對科學(xué)一絲不茍的作風(fēng)讓我獲益匪淺。同時(shí)在銀行內(nèi)部的建立現(xiàn)代企業(yè)制度只有這樣才能在根本上解決我國商業(yè)銀行的不良貸款問題。以至于開始全面影響我國經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。從以上分析可以知道，由于多年來，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營上一直受到政府的巨大干預(yù)。因此，我國商業(yè)銀行不良貸款可分為政策性不良貸款和經(jīng)營性不良貸款兩類。由此可見，商業(yè)銀行通過上市，在資本市場的監(jiān)督和檢驗(yàn)下，對現(xiàn)有運(yùn)行機(jī)制和股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行徹底的改造，鞏固財(cái)務(wù)重組和公司治理改革的成果，防止不良貸款出現(xiàn)反彈，使我國的不良貸款真正的降下來。上市是一把雙刃劍，從正面看，可以改善銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)資本實(shí)力、樹立良好的市場形象。而要通過上市進(jìn)行股份制改革、建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，以控制和解決不良資產(chǎn)的增量問題，從而提升商業(yè)銀行的競爭力。雖然上市不能夠完全的解決目前不良資產(chǎn)的存量問題，但為了上市，商業(yè)銀行需要實(shí)施“多管齊下”的措施，提高資本充足率，降低不良資產(chǎn)率。獎(jiǎng)勵(lì)比例可以提高，足以對企業(yè)改善經(jīng)營管理，節(jié)約成本，開拓市場起到激勵(lì)與約束作用。由國家統(tǒng)籌分類不良貸款所對應(yīng)的企業(yè)資產(chǎn)狀況，對于重疊的企業(yè)和產(chǎn)品可以按行業(yè)和地域重組；對于需要退出的行業(yè)，可以折價(jià)變現(xiàn)等。第二，允許這些企業(yè)依據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和產(chǎn)品特點(diǎn)進(jìn)行民營改造，或者實(shí)施職工持股制度。只有企業(yè)搞活了，企業(yè)的經(jīng)營狀況才能發(fā)生轉(zhuǎn)變，相應(yīng)的銀行的不良貸款就會(huì)逐級(jí)向好的方面轉(zhuǎn)化。通過設(shè)立金融資產(chǎn)管理公司以接收、管理、處置銀行劃轉(zhuǎn)不良貸款，最大限度地保全資產(chǎn)，減少國有資產(chǎn)損失并通過合并收購、資產(chǎn)重組、債轉(zhuǎn)股和股票上市等方式盤活不良貸款所對應(yīng)的不良資產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)在一定時(shí)期內(nèi)逐步化解銀行不良貸款問題。然而單靠銀行的自身盈利能力難以消解數(shù)額巨大的貸款呆、壞賬。隨著中國進(jìn)入WTO，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型步伐的加快和經(jīng)濟(jì)全球化壓力，實(shí)行積極的財(cái)政政策擴(kuò)大內(nèi)需，運(yùn)用財(cái)政政策解決銀行體系的不良貸款問題，應(yīng)逐步成為財(cái)政政策的重點(diǎn)。合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)既要保證銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)得到應(yīng)有的補(bǔ)償，同時(shí)也應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)不要太低而產(chǎn)生新的逆向選擇。但利率市場化后的銀行不同，盡管存在競爭，但在對某一具體的企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的競爭并不是完全的，銀行并不是價(jià)格的被動(dòng)接受者。（一）運(yùn)用計(jì)劃與市場相結(jié)合來平衡不良貸款目前，國內(nèi)銀行控制不良貸款比例要求提高，即便銀行能夠很好地識(shí)別不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)，但如何對風(fēng)險(xiǎn)予以確切地定價(jià)也是存貸款利率市場化后擺在我國銀行面前的一個(gè)挑戰(zhàn)。三、降低不良貸款的對策在改革中就必須從多方面入手，綜合加以治理。這一方面使得銀行產(chǎn)生依賴性，不去想辦法吸收存款，而是“守株待兔”地等儲(chǔ)戶來存錢，久而久之將會(huì)導(dǎo)致銀行內(nèi)部人員喪失工作熱情和創(chuàng)新意識(shí)，一切變得機(jī)械。（三）不良貸款阻礙銀行業(yè)及國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展當(dāng)前，有存才有貸，銀行貸出去的款項(xiàng)主要來自儲(chǔ)戶的存款，如果不良貸款過多，銀行原本計(jì)劃將到期的貸款收回用以支付到期的存款，但由于無法收回或不能按時(shí)收回，導(dǎo)致無法支付，從而發(fā)生支付危機(jī)?！巴顿Y”這兩字，已成為很敏感的話題。這些國際銀行巨頭和國內(nèi)的銀行比較起來，國際銀行巨頭的知名度和信譽(yù)度更有優(yōu)勢。換句話說，所有商業(yè)銀行可以經(jīng)營的人民幣業(yè)務(wù)，不管是面向企業(yè)客戶還是個(gè)人客戶的業(yè)務(wù)，外資銀行全部可以經(jīng)營。（二）不良貸款影響商業(yè)銀行的改革進(jìn)程事實(shí)上，銀行的資倍取決于它的資金經(jīng)營及實(shí)力，如果銀行不良貸款增多，收益能力下降，必然影響到銀行的資倍狀況，現(xiàn)金流入減少，籌資成本增加嚴(yán)艱到支付困難就會(huì)發(fā)擠兌，引發(fā)銀行危機(jī)，迫使銀行倒閉。雖然為提高商業(yè)銀行核心競爭力，尤其是國有商業(yè)銀行，政府先后采取了注資、剝離等措施，但這都不是從根本上解決不良貸款的問題。但這樣不僅不利于商業(yè)銀行自身的發(fā)展，還蘊(yùn)藏著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，影響到我國銀行業(yè)的支付能力及金融穩(wěn)定，危及國家金融安全。金融體制的改革最主要的是銀行體制的改革，大量銀行不良貸款的存在，為中國銀行體系的穩(wěn)定帶來隱患，也大大的阻礙了中國金融體制的改革進(jìn)程。因此，不良貸款過高是金融風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)方式，當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到某個(gè)臨界值的時(shí)候，就會(huì)引發(fā)金融危機(jī)。有以下幾點(diǎn)。改革開放以來，雖然提高了呆帳準(zhǔn)備金的提取比例，但也很有限，實(shí)際上不僅無法對付過去遺留的呆帳，也難以應(yīng)付不斷新增的呆帳，因?yàn)閲衅髽I(yè)中仍存在一大批沒有轉(zhuǎn)軌變型的企業(yè)，不良貸款仍在大量出現(xiàn)?？梢孕蜗蟮卣f，傳統(tǒng)的利潤分配體制對企業(yè)的“抽血”，在新體制下由銀行承擔(dān)了“補(bǔ)血”、“輸血”的任務(wù)?，F(xiàn)在，面對市場競爭，要進(jìn)行技術(shù)改造和設(shè)備更新難以得到上級(jí)撥款，只有依靠銀行大量貸款。新舊體制轉(zhuǎn)軌過程中銀行替財(cái)政還賬。另一方面，企業(yè)經(jīng)營由政府計(jì)劃，產(chǎn)品的銷售也由計(jì)劃決定，企業(yè)沒有壓力。（三）經(jīng)濟(jì)體制改革和政府行為對不良貸款的影響從宏觀體制上講對不良貸款的影響，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下資金實(shí)行供給制，無風(fēng)險(xiǎn)約束的影響。有許多貸款在發(fā)放之時(shí)就知道收不回來，從銀行方面看完全是“自愿”造成不良貸款。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部上下之間也不知道真實(shí)信息，業(yè)務(wù)經(jīng)營的透明度極差，違規(guī)經(jīng)營、賬外賬現(xiàn)象普遍。決策權(quán)過分集中，對經(jīng)營決策缺乏有效的約束機(jī)制；組織結(jié)構(gòu)不合理，依然具有行政色彩，機(jī)構(gòu)龐雜，環(huán)節(jié)眾多，責(zé)權(quán)不明確；稽核審查制度不健全，不規(guī)范的信貸行為時(shí)有發(fā)生。這種同質(zhì)性在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中貨幣的數(shù)量多少，直接影響市場供求，這就使銀行具有二重性，既是企業(yè)，又直接影響經(jīng)濟(jì)供求總量的平衡，具有宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的功能。本來銀行就是以盈利為目的的經(jīng)營貨幣資本商品的企業(yè)。利用地方司法部門幫助地方企業(yè)逃廢貸款債務(wù)（二）銀行的負(fù)債經(jīng)營管理不當(dāng)“銀行是企業(yè)，不是政府的提款機(jī)。例如通過現(xiàn)場辦公，幫助項(xiàng)目取得銀行貸款，導(dǎo)致政企不分，官商套取貸款不還，有些行為實(shí)際上是嚴(yán)重的金融腐敗。第三，地方政府的干預(yù)手段和形式很多。第二，中央級(jí)政府把商業(yè)銀行貸款于財(cái)政資金的替代。但我們不應(yīng)忽視準(zhǔn)備金率上調(diào)的隱性含義，即經(jīng)過了這些宏觀調(diào)控舉措，中國的經(jīng)濟(jì)仍處于過熱的風(fēng)險(xiǎn)之中。在財(cái)政收入大幅提高的同時(shí)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中仍然存在投資需求進(jìn)一步膨脹、貨幣信貸增長仍然偏快、通貨膨脹壓力、加大等問題。從這可以看出，銀行內(nèi)大量的不良貸款中行政干預(yù)發(fā)放的貸款的比例是相當(dāng)高的。最重要的問題是，此次注資限定不能用于沖減不良貸款。一、商業(yè)銀行不良貸款原因探析（一）政府行政干預(yù)不良貸款是主要原因四大商業(yè)銀行都是國家獨(dú)資銀行，政府常常干預(yù)不良貸款。貸款規(guī)模越小，則不良貸款率越高，歸根結(jié)底，不良貸款率的高低從根本上還是跟信貸質(zhì)量有著最密切的聯(lián)系。筆者認(rèn)為，這些數(shù)字雖然在一定程度上反映了我國銀行業(yè)貸款質(zhì)量的穩(wěn)步提升，但是由于 2013 年我國新增貸款 萬億，也一定程度上起到了稀釋不良貸款的作用，因此不良貸款率的進(jìn)一步降低，仍然是我國銀行業(yè)改革必須著力解決的問題。2014年末，主要金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額為 萬億元，比年初減少1906億元，不良貸款的比例為 %，比年初下降 ?？梢哉f，我國銀行系統(tǒng)不良貸款的問題已到十分嚴(yán)重的地步，而作為主體的商業(yè)銀行的形勢更為嚴(yán)峻。根據(jù)中國人民銀行資料表明，2006年底我國商業(yè)銀行貸款余額為 萬億元，不良資產(chǎn)比重在 20%以上。近幾年來，隨著經(jīng)濟(jì)的改革發(fā)展，商業(yè)銀行紛紛大量的發(fā)放貸款，把錢大量的貸給了國內(nèi)的大企業(yè)、房地產(chǎn)商，使國內(nèi)的房地產(chǎn)價(jià)格和股價(jià)飛速上漲，接著又以這些高估了的房地產(chǎn)和股票作抵押繼續(xù)向這些企業(yè)貸款。目前四大銀行的不良貸款總量偏大，不良貸款結(jié)構(gòu)嚴(yán)峻，關(guān)注類貸款大量增加，不良貸款的表現(xiàn)形式也更加復(fù)雜，信貸風(fēng)險(xiǎn)期不僅僅表現(xiàn)在表內(nèi)業(yè)務(wù)的長短期貸款上，表外業(yè)務(wù)如夢擔(dān)保等中間業(yè)務(wù)所包含的信貸風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加。second, analysis of the causes of nonperforming loans of mercial the end of the paper, reducing nonperforming loans considers that we should reduce government intervention in the banking, mercial bank according to the real mercial principles, business and bee the real bank.[Key words] Loans Causes Debt Countermeasures目錄引言 ___________________________________________________________________ 1一、商業(yè)銀行不良貸款原因探析 _____________________________________________ 1（一）政府行政干預(yù)不良貸款是主要原因 __________________________________ 2（二）銀行的負(fù)債經(jīng)營管理不當(dāng) __________________________________________ 2（三）經(jīng)濟(jì)體制改革和政府行為對不良貸款的影響 __________________________ 3二、商業(yè)銀行不良貸款的危害探析 ___________________________________________ 3（一）不良貸款危及國家金融安全 ________________________________________ 4（二）不良貸款影響商業(yè)銀行的改革進(jìn)程 __________________________________ 4（三）不良貸款阻礙銀行業(yè)及國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展 __________________________ 5三、降低不良貸款的對策 ___________________________________________________ 5（一）運(yùn)用計(jì)劃與市場相結(jié)合來平衡不良貸款 ______________________________ 5（二）采用債轉(zhuǎn)股解決銀行不良貸款問題 __________________________________ 6（三）利用上市將商業(yè)銀行的不良貸款降低 ________________________________ 6 結(jié)論 ___________________________________________________________________ 8 致 謝 語 _________________________________________________________________ 9 參考文獻(xiàn) ________________________________________________________________ 10引言近幾年來，由于國家財(cái)力所限，只能依靠銀行擴(kuò)大信貸投放資金，一些企業(yè)盲目擴(kuò)大投資，造成企業(yè)利潤率低，重復(fù)貸款，占了大量銀行貸款。s financi