公司財(cái)務(wù)部職責(zé)與管理制度-文庫(kù)吧資料
2024-11-15 12:37本頁(yè)面
【正文】 （1人）（1）主辦會(huì)計(jì)有權(quán)參與經(jīng)營(yíng)決策與財(cái)務(wù)核算策略，并協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)搞好日常管理工作。（12）審核應(yīng)付賬款的所有入賬憑證和所附原始憑證，并核對(duì)應(yīng)付賬款報(bào)表是否與總賬一致；（13）負(fù)責(zé)審核主管會(huì)計(jì)所編制之憑證；負(fù)責(zé)總賬的月底結(jié)賬和每月的調(diào)賬對(duì)賬工作；負(fù)責(zé)審核主辦會(huì)計(jì)出具之納稅報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析等。（10）負(fù)責(zé)編制月工資工時(shí)分析一覽表、財(cái)務(wù)成果報(bào)告、經(jīng)營(yíng)情況分析比較表、全年預(yù)算表、庫(kù)存周轉(zhuǎn)報(bào)表等并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。（8）負(fù)責(zé)編制審核預(yù)提費(fèi)用的記賬憑證和預(yù)提費(fèi)用一覽表；審核督促并及時(shí)調(diào)整預(yù)提費(fèi)用與實(shí)際費(fèi)用之間的差額。（6）負(fù)責(zé)編制統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)表，為每月財(cái)務(wù)報(bào)表提供必要資料。（4）負(fù)責(zé)各種財(cái)務(wù)專用章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人專用章、法人章、稅務(wù)專用章、稅務(wù)登記、銀行貸款卡、銀行開(kāi)戶協(xié)議、銀行印鑒等重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與對(duì)象的安全保管以及年檢年審工作。（2）建立財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)流程，執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)。（11）協(xié)調(diào)處理財(cái)務(wù)部門與其它部門之間的工作關(guān)系。（9）參與經(jīng)營(yíng)決策與重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目合同的研究、審查。（8）定期召開(kāi)財(cái)務(wù)人員會(huì)議，組織財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)。（6）根據(jù)各部門計(jì)劃利潤(rùn)，計(jì)劃費(fèi)用和財(cái)務(wù)制度管理的規(guī)定，監(jiān)督各經(jīng)營(yíng)核算部門降低消耗、節(jié)支、增收，提高經(jīng)濟(jì)效益。（4）負(fù)責(zé)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬定資金籌措方案有效使用資金。（3）負(fù)責(zé)資金調(diào)撥融通。二、崗位設(shè)置三、部門崗位職責(zé)財(cái)務(wù)總監(jiān)（1人）（1）負(fù)責(zé)建立、健全全公司財(cái)務(wù)管理體制，擬定財(cái)務(wù)管理制度。稅務(wù)及稅法研究。稅務(wù)核算及申報(bào)作業(yè)。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理。1收集有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。經(jīng)營(yíng)報(bào)告資料編制工作。參與工程預(yù)、結(jié)算審核管理，審核項(xiàng)目的預(yù)算、結(jié)算，對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程進(jìn)行費(fèi)用控制，完善工程建設(shè)的全程管理。負(fù)責(zé)對(duì)外投資、融資及擔(dān)保、保險(xiǎn)工作。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。根據(jù)公司資金運(yùn)營(yíng)情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。七、妥善保管空白支票等重要空白憑證，印章與支票分別管理。五、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄，記賬必須達(dá)到的要求是：現(xiàn)金日記賬記錄的內(nèi)容必須與會(huì)計(jì)憑證相一致，不得隨意增加和刪減；必須連續(xù)登記，不得跳行或隔頁(yè)，不得隨便損壞賬簿；文字和數(shù)字必須準(zhǔn)確無(wú)誤、整潔清晰，如有錯(cuò)誤，必須嚴(yán)格按照制度更改。嚴(yán)格禁止坐支現(xiàn)金。收到付款人提交的各種支票、匯票、本票等，應(yīng)對(duì)支票的有效期、大小寫金額、收款單位、付款方印鑒的清晰度進(jìn)行審核，無(wú)誤后填寫進(jìn)賬單及時(shí)送存銀行，辦理收款手續(xù)?？铐?xiàng)支付完畢，是付現(xiàn)金的要在報(bào)銷憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，在所有的原始憑證上加蓋“作附件”印記；是開(kāi)支票的加蓋“銀行付訖”或“轉(zhuǎn)訖”章。付款時(shí)，要對(duì)憑證的內(nèi)容進(jìn)行審查和復(fù)核，內(nèi)容包括：報(bào)銷憑證的填寫是否規(guī)范、大小寫是否一致，原始憑證的粘貼是否合規(guī)、內(nèi)容是否完整合法，公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)負(fù)責(zé)人是否簽字、附件張數(shù)是否無(wú)誤、報(bào)銷項(xiàng)目與原始憑證的性質(zhì)是否相同。出納崗位職責(zé)一、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法的要求，辦理現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)賬的收付款業(yè)務(wù)。十一、不斷更新業(yè)務(wù)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)技能，按時(shí)參加公司組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。九、定期撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)公司財(cái)務(wù)運(yùn)作中存在的問(wèn)題及經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，提出改進(jìn)意見(jiàn)和措施按規(guī)定程序上報(bào)審批和處理。八、定期與出納人員進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款余額的核對(duì)，并簽字確認(rèn)。六、按照會(huì)計(jì)檔案管理的規(guī)定，對(duì)會(huì)計(jì)核算資料定期進(jìn)行裝訂和歸檔，確保會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性和財(cái)務(wù)資料的完整性。四、負(fù)責(zé)分管公司的成本核算工作（包括項(xiàng)目成本歸集和年度利潤(rùn)核算），準(zhǔn)確區(qū)分成本與間接費(fèi)用的歸集對(duì)象，嚴(yán)格控制成本開(kāi)支，促進(jìn)增收節(jié)支，提高公司經(jīng)營(yíng)效益。二、負(fù)責(zé)分管公司的稅務(wù)登記、年審及變更等工作，按時(shí)申報(bào)繳納各種稅款，降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)和涉稅風(fēng)險(xiǎn)。十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性任務(wù)。九、組織會(huì)計(jì)人員學(xué)法規(guī)、學(xué)技術(shù)、學(xué)操作，不斷提高
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