公司財務(wù)部職責(zé)與管理制度-文庫吧資料
2024-11-15 12:37本頁面
【正文】 （1人）（1）主辦會計有權(quán)參與經(jīng)營決策與財務(wù)核算策略，并協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)搞好日常管理工作。（12）審核應(yīng)付賬款的所有入賬憑證和所附原始憑證，并核對應(yīng)付賬款報表是否與總賬一致；（13）負責(zé)審核主管會計所編制之憑證；負責(zé)總賬的月底結(jié)賬和每月的調(diào)賬對賬工作；負責(zé)審核主辦會計出具之納稅報表、財務(wù)報表、財務(wù)分析等。（10）負責(zé)編制月工資工時分析一覽表、財務(wù)成果報告、經(jīng)營情況分析比較表、全年預(yù)算表、庫存周轉(zhuǎn)報表等并報財務(wù)總監(jiān)。（8）負責(zé)編制審核預(yù)提費用的記賬憑證和預(yù)提費用一覽表；審核督促并及時調(diào)整預(yù)提費用與實際費用之間的差額。（6）負責(zé)編制統(tǒng)計數(shù)據(jù)報表，為每月財務(wù)報表提供必要資料。（4）負責(zé)各種財務(wù)專用章、財務(wù)負責(zé)人專用章、法人章、稅務(wù)專用章、稅務(wù)登記、銀行貸款卡、銀行開戶協(xié)議、銀行印鑒等重要財務(wù)數(shù)據(jù)與對象的安全保管以及年檢年審工作。（2）建立財務(wù)內(nèi)部審計流程，執(zhí)行內(nèi)部審計職責(zé)。（11）協(xié)調(diào)處理財務(wù)部門與其它部門之間的工作關(guān)系。（9）參與經(jīng)營決策與重大經(jīng)營項目合同的研究、審查。（8）定期召開財務(wù)人員會議，組織財務(wù)知識學(xué)習(xí)。（6）根據(jù)各部門計劃利潤，計劃費用和財務(wù)制度管理的規(guī)定，監(jiān)督各經(jīng)營核算部門降低消耗、節(jié)支、增收，提高經(jīng)濟效益。（4）負責(zé)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬定資金籌措方案有效使用資金。（3）負責(zé)資金調(diào)撥融通。二、崗位設(shè)置三、部門崗位職責(zé)財務(wù)總監(jiān)（1人）（1）負責(zé)建立、健全全公司財務(wù)管理體制，擬定財務(wù)管理制度。稅務(wù)及稅法研究。稅務(wù)核算及申報作業(yè)。財務(wù)報表及會計科目明細表。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理。1收集有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。經(jīng)營報告資料編制工作。參與工程預(yù)、結(jié)算審核管理，審核項目的預(yù)算、結(jié)算，對項目全過程進行費用控制，完善工程建設(shè)的全程管理。負責(zé)對外投資、融資及擔保、保險工作。嚴格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)紀律。根據(jù)公司資金運營情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。七、妥善保管空白支票等重要空白憑證，印章與支票分別管理。五、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄，記賬必須達到的要求是：現(xiàn)金日記賬記錄的內(nèi)容必須與會計憑證相一致，不得隨意增加和刪減；必須連續(xù)登記，不得跳行或隔頁，不得隨便損壞賬簿；文字和數(shù)字必須準確無誤、整潔清晰，如有錯誤，必須嚴格按照制度更改。嚴格禁止坐支現(xiàn)金。收到付款人提交的各種支票、匯票、本票等，應(yīng)對支票的有效期、大小寫金額、收款單位、付款方印鑒的清晰度進行審核，無誤后填寫進賬單及時送存銀行，辦理收款手續(xù)?？铐椫Ц锻戤?，是付現(xiàn)金的要在報銷憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，在所有的原始憑證上加蓋“作附件”印記；是開支票的加蓋“銀行付訖”或“轉(zhuǎn)訖”章。付款時，要對憑證的內(nèi)容進行審查和復(fù)核，內(nèi)容包括：報銷憑證的填寫是否規(guī)范、大小寫是否一致，原始憑證的粘貼是否合規(guī)、內(nèi)容是否完整合法，公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)負責(zé)人是否簽字、附件張數(shù)是否無誤、報銷項目與原始憑證的性質(zhì)是否相同。出納崗位職責(zé)一、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法的要求，辦理現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)賬的收付款業(yè)務(wù)。十一、不斷更新業(yè)務(wù)知識，提高業(yè)務(wù)技能，按時參加公司組織的各項業(yè)務(wù)培訓(xùn)。九、定期撰寫財務(wù)分析報告，對公司財務(wù)運作中存在的問題及經(jīng)驗進行總結(jié)，提出改進意見和措施按規(guī)定程序上報審批和處理。八、定期與出納人員進行庫存現(xiàn)金和銀行存款余額的核對，并簽字確認。六、按照會計檔案管理的規(guī)定，對會計核算資料定期進行裝訂和歸檔，確保會計記錄的連續(xù)性和財務(wù)資料的完整性。四、負責(zé)分管公司的成本核算工作（包括項目成本歸集和年度利潤核算），準確區(qū)分成本與間接費用的歸集對象，嚴格控制成本開支，促進增收節(jié)支，提高公司經(jīng)營效益。二、負責(zé)分管公司的稅務(wù)登記、年審及變更等工作，按時申報繳納各種稅款，降低稅務(wù)負擔和涉稅風(fēng)險。十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性任務(wù)。九、組織會計人員學(xué)法規(guī)、學(xué)技術(shù)、學(xué)操作，不斷提高
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