【正文】 ，出口額為 萬美元，同比增加 %，占牛產(chǎn)品出口總額的 %，加工牛肉占 %，活牛 (種牛除外 )占 %。 （ 2） 20xx 年進出口貿(mào)易情況 20xx 年，牛產(chǎn)品貿(mào)易順差為 億美元，比 20xx 年增加 萬美元。進口主要品種為凍去骨牛肉，年進口量為 3042 噸，增長 倍。出口主要面向香港和東盟、中東、中亞國家。我國出口的牛產(chǎn)品主要為凍去骨牛肉，年出口量為 萬噸，增長 %。 我國牛肉進出口貿(mào)易情況 （ 1） 20xx 年進出口貿(mào)易情況 據(jù)海關(guān)統(tǒng)計， 20xx 年全國牛肉出口量為 萬噸，比 20xx 年增長了%，與 20xx 年和 20xx 年全國牛肉出口增速相比分別大幅回落 個百分點和 個百分點；價值 7932 萬美元，增長 %。 國內(nèi)牛產(chǎn)品貿(mào)易現(xiàn)狀與預測 國內(nèi) 牛肉交易量及交易額 20xx 年我國牛肉交易量為 萬噸，同比降低 %，年交易額達到 億元，同比增加 %。 同時為滿足國內(nèi)市場對優(yōu)質(zhì)牛肉的需求，近年來國家加大了對優(yōu)質(zhì)牛肉生產(chǎn)的扶持力度，并制定了全國優(yōu)質(zhì)牛肉開發(fā)規(guī)劃，著力提高我國的牛肉生產(chǎn)水平和質(zhì)量。 發(fā)達國家牛肉占肉類總產(chǎn)量的比例達 50%以上，世界發(fā)達國家牛肉人均占有量在 50 公斤以上，世界人均 10 公斤；而我國牛肉占肉 類總產(chǎn)量的比例僅占 10%，牛肉人均占有量不足 5 公斤，特別是南方一些地區(qū)不足 2公斤。詳見表 21。 根據(jù)國家統(tǒng)計局資料計算顯示，我國城鎮(zhèn)居民 20xx 年 111 月人均每月 牛肉購買量為 公斤，同比提高 %；人均購買牛肉支出 元，同比提高 %。然而 近年來， 隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國城鄉(xiāng)居民收入和生活水平的提高 ，國內(nèi)消費者愈加注重膳食質(zhì)量和結(jié)構(gòu)的改善，對牛肉特別是優(yōu)質(zhì)牛肉需求將與日俱增，牛肉的開發(fā)被普遍受到重視，牛肉消費量以每年 5%左右的的速度增長， 麥肯錫的一份報告預計，在未來 20年內(nèi)，中國城市消費者的消費額將增長 4 倍，達 到每年 萬億美元。 從肉類消費結(jié)構(gòu)來看， 在眾多發(fā)達國家中，牛肉消費量僅次 于牛奶和雞肉， 但是我國牛肉消費比重很低。 20xx 年，我國牛肉產(chǎn)量約為 萬噸，同比增長 %。 20xx 年，我國牛肉產(chǎn)量超過 萬噸，同比增長 %。 199820xx 年我國肉牛存欄量 情況如圖 21 所示。同時， 肉牛存欄、肉牛出欄等其他指標全年都呈同比下降趨勢 ， 特別是肉牛養(yǎng)殖成本上升、純收益減少的趨勢依舊，再加上私屠濫宰現(xiàn)象的大量存在，使優(yōu)質(zhì)優(yōu)價機制難以形成。主 要原因是肉牛繁育戶虧損，使能繁母牛數(shù)量銳減，導致犢牛、架子牛供應(yīng)緊缺。在政府推動和龍頭企業(yè)拉動下，全國 各地 正 在積極探索具有中國特色的 “公司＋農(nóng)戶 ”、 “公司＋基地＋農(nóng)戶 ”、 “公司＋專家＋協(xié)會＋基地＋農(nóng)戶 ”等經(jīng)營模式。 20xx 年，我國 肉 牛存欄 量為 萬 頭，牛存欄數(shù)居世界第三位 ，出欄量為 4446 萬頭 。 表 11 主要經(jīng)濟技術(shù)指標表 序 號 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 總 投資 萬元 固定資產(chǎn) 投資 萬元 其中：價格變動增加額 萬元 投資方向調(diào)節(jié)稅 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 投資 萬元 2 年總成本（ 100%負荷） 萬元 3 年總銷售收入（ S） 萬元 4 年利稅 萬元 112 100%負荷 5 年利潤（ RP） 萬元 100%負荷 6 建設(shè)期 年 1 7 投資回收期（靜態(tài)， PP） 年 所得稅前，含建設(shè)期 投資回收期（靜態(tài)， PP） 年 所得稅后，含建設(shè)期 投資回收期（動態(tài)， PP） 年 所得稅前，含建設(shè)期 投資回收期（動態(tài)， PP） 年 所得稅后，含建設(shè)期 8 投資利稅率 % 9 投資利潤率 % 10 財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） % 所得 稅后 財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） % 所得 稅前 11 財務(wù)凈現(xiàn)值（ DNVP， I=10%） 萬元 所得 稅后 財務(wù)凈現(xiàn)值（ DNVP， I=10%） 萬元 所得 稅前 12 還款年限（包括建設(shè)期） 年 13 盈虧平衡點（ BEP） % 第二章 市場分析與預測 國內(nèi)市場分析與預測 國內(nèi)牛源現(xiàn)狀 據(jù)統(tǒng)計， 20xx 年底我國牛存欄量約 億頭，其中肉牛存欄量 萬 頭，出欄 萬頭 ，能繁母牛存欄量為 5544 萬頭，同比下降 8%。 研究工作范圍 依據(jù)建設(shè)單位委托要求及國家有關(guān)部門可研報告內(nèi)容和深度的規(guī)定，本研究主要內(nèi)容如下： 對當前 市場情況進行調(diào)研 與預測 ； 對項目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 進行調(diào)研 與論證 ； 對項目外部環(huán)境、 場 址方案、建設(shè)條件、交通運輸及 主要資源情況進行可行性 調(diào)研 ； 對技術(shù) 、設(shè)備 方案的 設(shè)計 ； 對 場 區(qū)總布局及 公用工程方案進行設(shè)計 ； 對環(huán)境影響的研究及環(huán)保措施的設(shè)計 ； 對勞動保護與安全 、 衛(wèi)生生產(chǎn)的設(shè)計 ； 對項目的組織與實施 進度 的設(shè)計 ； 對建設(shè)項目作可行性深度設(shè)計并在此基礎(chǔ)上進行投資估算、 財務(wù)評價 及經(jīng)濟 、 社會 、生態(tài) 效益分析 ； 對招標內(nèi)容的設(shè)計 ； 1對建設(shè)項目的可行與否做出結(jié)論及建議。所以建立育肥基地不僅可以確保自己的優(yōu)質(zhì)牛源供應(yīng)，還可以在一定程度 上靈活地應(yīng)對市場價格等因素的變化，有利于企業(yè)綜合競爭能力的提高，從而實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。 是 控制優(yōu)質(zhì)牛源，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展 的需要 肉牛經(jīng)過育肥，不僅可以縮短生產(chǎn)周期，降低飼養(yǎng)成本，減少草場載畜量，還可以改善肉質(zhì)，滿足市場對高檔牛肉 的需求。由此可見，提高肉牛質(zhì)量是中國肉牛產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。對于一般大眾所需的牛肉，也由于質(zhì)老、烹飪費時而食用單調(diào)，限制了國人消費。牛肉的國內(nèi)外市場很廣闊，潛力也很大，但目前國內(nèi)市 場卻時有滯銷情況，國外市場也很狹窄，只局限于部分低檔牛肉的銷售， 問題根源在于質(zhì)量制約。 此外，本項目的 建成還可帶動草料 種植業(yè)、 牛產(chǎn)品 加工業(yè)的 發(fā)展， 可促進 相關(guān) 企業(yè)收入持續(xù)穩(wěn)定增長，拓寬就業(yè)渠道，從而使地方財政收入渠道拓寬且實現(xiàn)穩(wěn)步增長。如果一個鄉(xiāng)、鎮(zhèn)能養(yǎng) 1 萬頭牛，其產(chǎn)值可達 7000 萬元以上。 是進一步延伸產(chǎn)業(yè)鏈條， 促進肉牛育肥規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 的需要 本項目 在充分利用 固鎮(zhèn) 相對發(fā)達， 玉米、豆類、農(nóng)作物秸稈等飼草料相對豐富等資源的基礎(chǔ)上 ， 通過 集約化養(yǎng)殖肉牛， 進一步擴張養(yǎng)殖規(guī)模，保證了對肉牛加工所需原料的有效供給， 提升和帶動項目區(qū)內(nèi) 肉牛產(chǎn)業(yè)鏈種、養(yǎng)、加、貿(mào)等相關(guān)行業(yè)水平，促進提高畜牧產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟效益和社會綜合效益，實現(xiàn)畜產(chǎn)品的大幅度增值。 是加強科學技術(shù)，提高養(yǎng)牛水平，加快農(nóng)民致富步伐的需要 改革開放以來， 安徽 充分利用本地適宜的自然環(huán)境、豐富的飼草料資源及豐富的養(yǎng) 牛經(jīng)驗，加強先進科學 技術(shù)的推廣應(yīng)用，加大本地肉牛品種改良、秸稈 養(yǎng)殖 、塑料暖棚飼養(yǎng)快速育肥和防疫滅病等技術(shù)推廣應(yīng)用，提高肉牛養(yǎng)殖業(yè)的水平，把肉牛養(yǎng)殖列為支柱產(chǎn)業(yè)，使養(yǎng)牛業(yè)進入了高速發(fā)展的新時期。據(jù)統(tǒng)計，目前 農(nóng)區(qū)每年生產(chǎn)的農(nóng)作物秸稈中，能夠直接利用的部分僅占 1/4，其余 3/4 的秸稈、秕殼等副產(chǎn)品 ，需要通過養(yǎng)殖業(yè)加以利用，以過腹還田的形式，增加土壤肥力，這不僅有利于改良土壤，增產(chǎn)糧 食， 減少農(nóng)藥化肥對土地的污染，改善農(nóng)村的衛(wèi)生環(huán)境，而且還可減輕由于燃燒秸稈產(chǎn)生的煙霧對大氣的污染，進而保證種植業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)的健康發(fā)展，改善生態(tài)環(huán)境。受肉牛存欄下降影響，大型肉牛屠宰企業(yè)活牛收購困難，產(chǎn)能利用率嚴重受限， 因此屠宰加工企業(yè)建設(shè)自己的育肥場已勢在必行。但另一方面， 由于 市場 主體是小型養(yǎng)殖戶和個體屠宰者，大型養(yǎng)殖場和屠宰企業(yè)市場份額極低導致 絕大多數(shù)產(chǎn)品是室溫鮮牛肉， 而 冷鮮牛肉、凍牛肉和牛肉制品極少。農(nóng)戶養(yǎng)牛積極性高漲，黨委政府親自抓、農(nóng)牧部門全力抓、相關(guān)部門協(xié)作抓的牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展良好氛圍和工作合力正在逐步形成，加快發(fā) 展牛產(chǎn)業(yè)已成為社會共識 ，為畜牧生產(chǎn)及其產(chǎn)品的加工發(fā)展提 供了一個很好的機遇 。這些問題已引起國家及省內(nèi)有關(guān)部門的高度重視，并制定了相關(guān)政策以促進牛肉加工業(yè)的發(fā)展。 但是與肉牛產(chǎn)業(yè)息息相關(guān)的牛肉加工業(yè)卻發(fā)展相對滯后，存在不少問題。 安徽 省委、省政府 已 將發(fā)展草食畜牧業(yè)作為《關(guān)于啟動六大行動促 進農(nóng)民增收的意見》的重要內(nèi)容之一，列為實現(xiàn)全省農(nóng)民收入五年內(nèi)翻番的重要支柱產(chǎn)業(yè)，制定了《草食畜牧業(yè)發(fā)展行動實施方案》，并整合全省項目資金 億元，重點支持養(yǎng)牛小區(qū)、良種繁育體系、基礎(chǔ)母牛保護、秸稈綜合開發(fā)利用、養(yǎng)牛大縣補貼、貸款貼息等草食畜牧業(yè)發(fā)展。 此外， 農(nóng)業(yè)部也先后啟動了“良種繁育體系建設(shè)項目”、“無規(guī)定疫病出口基地 的建設(shè)項目”和“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目”等 ， 鼓勵畜牧業(yè)龍頭企業(yè)和協(xié)會組織發(fā)展，加大品種改良和對養(yǎng)殖小區(qū)的扶持力度，加快肉牛優(yōu)勢區(qū)域建設(shè)，加快科技進步，提高畜牧業(yè)的科技貢獻率，促進肉牛業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，從而 增強我國農(nóng)業(yè)的整體競爭力和整體效益，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)民收入持續(xù)、穩(wěn)定增加。 20xx 年國家財政部發(fā)文的《 關(guān)于積極開展合作共同推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的通知（財發(fā) [20xx]34 號） 》 是為 充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中央財政貼息資金和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展 銀行政策性金融在推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)中的作用 而出臺的，該文件的頒發(fā)將對中國農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營起到 一定的推進作用 。按照市場需求，加快建立一批標準化、規(guī)?；a(chǎn)示范基地。 近年來 ，國家 又積極 出臺多項擴內(nèi)需，促增長的政策措施 和有利于肉牛業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策。 1992 年以來，中央和地方各級政府增加了對畜牧養(yǎng)殖項目的資金和物質(zhì)投入，其中，僅中央財政對“秸稈養(yǎng)牛”項目的資金投入量，就從 1992年的 1000 萬元增加到了 1998 年的 5400 萬元，年均增長率為 %。 針對我國 畜牧 業(yè) 實際 發(fā)展 情況， 黨 的 十七屆三中全會 將發(fā)展現(xiàn)代 農(nóng)業(yè)提到了重要位置，提出要大力發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)， 其中，肉牛養(yǎng)殖是國家大力提倡、扶持發(fā)展的重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)， 支持規(guī)?；曫B(yǎng)，加強品種改良， 符合國家農(nóng)業(yè)政策。“十五”以來，我國畜 牧業(yè)取得了長足發(fā)展，綜合生產(chǎn)能力顯著提高，肉、蛋、奶等主要畜產(chǎn)品產(chǎn)量居世界前列，畜牧業(yè)已經(jīng)成為我國農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)和農(nóng)民收入的重要來源，進入了一個生產(chǎn)不斷發(fā)展、質(zhì)量穩(wěn)步提高、綜合生產(chǎn)能力不斷增強的新階段。近年來，政府不斷制定相關(guān)政策，加大財政投入，對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村結(jié)構(gòu)進行戰(zhàn)略性調(diào)整。 生態(tài)效益 項目利用玉米秸稈作為養(yǎng)牛飼料，減少了秸稈腐爛或人為焚燒帶來的資源浪費及 環(huán)境污染，符合生態(tài)可持續(xù)發(fā)展的需要，具有一定的生態(tài)效益。本項目從整個財務(wù)評價的各項指標來看，投資利潤率高于貸款利率，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益高于貸款利率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，從財務(wù)評價結(jié)果看，本項目是可行的。 收益分析： 本項目 充分利用中央、省 、 市相關(guān)政策，緊抓牛肉市場快速增長的契機，發(fā)揮地區(qū)資源優(yōu)勢，整合皖 北地區(qū)的畜牧資源，挾資本優(yōu)勢，以國際視野對我國傳統(tǒng)畜產(chǎn)品進行觀念革新和產(chǎn)業(yè)組織創(chuàng)新，構(gòu)建全國最大、世界知名的草飼畜牧業(yè) —— 草飼畜 產(chǎn)品加工業(yè) —— 國際貿(mào)易一體化的大型企業(yè)集團，為 我國探索經(jīng)濟效益、 社會效益 與 生態(tài)效益三效結(jié)合的農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展模式做出示范與表率。 資金籌措： 本項目總投資 萬元。 項目規(guī)模： 建設(shè) 牛舍容量為 20xx 頭的肉牛育肥場 6 座及配套的飼草料貯存和加工等輔助生產(chǎn)設(shè)施。 目 錄 第一章 總論 .................................................................................................. 1 項目概況 ........................................................................................... 1 項目背景 ........................................................................................... 2 項目實施的必要性 ............................................................................ 6 可行性報告 編制依據(jù)和研究范圍 ...................................................... 8 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 .......................................................................... 13 第二章 市場分析與預測 ...................................................................