【正文】 明各自相應(yīng)承擔(dān)金額。逾期不及時報帳將處以1%罰款。預(yù)算申請流程為：（1）1萬元以內(nèi)（含1萬元）部門申請→主管負(fù)責(zé)人審核→財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批（財務(wù)部費用由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批）→總經(jīng)理→向出納報銷（2）1萬元以上 部門申請→主管負(fù)責(zé)人審核→財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批→總經(jīng)理審批→管理中心財務(wù)總監(jiān)→集團(tuán)總裁→向出納報銷第44條 所有費用均應(yīng)于發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)報銷（出差人員自返回公司之日起計算）。（3）審核金額的準(zhǔn)確性，是否超過預(yù)算數(shù)，并對審核簽字的報銷單據(jù)負(fù)責(zé)。（3）部門負(fù)責(zé)人對報銷項目的真實性、必要性負(fù)責(zé) 第40條 財務(wù)審核人員的責(zé)任（1）負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實性，報銷內(nèi)容是否符合公司有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。第39條主管部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任（1）負(fù)責(zé)審查費用項目是否經(jīng)過申請并得到批準(zhǔn)，報銷金額是否控制在標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。（2）各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。市內(nèi)交通費的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)另列表附后。交通費的管理是定額預(yù)算，總額控制。第七則市內(nèi)交通費第36條市內(nèi)交通費是指公司員工在公司所在地在地因公務(wù)所發(fā)生的交通費用。車輛使用費預(yù)算到高管個人名下的，原則上不許個人之間內(nèi)部調(diào)節(jié)預(yù)算，串通使用。第六則 車輛使用費第33條汽車的車輛使用費用指各部門車輛發(fā)生的各項開支費用（包括車輛油耗費、過橋過路費、保險費、養(yǎng)路費、車輛使用稅等）。第32條新招聘的外地專業(yè)人員，原則上不報銷前來報到發(fā)生的各項費用，包括單程路費及行李托運費（畢業(yè)生除外）。第30條公司員工出差，利用出差的機會繞道車船費扣除直線單程車、船費后全部自負(fù)，非出差時間不享受伙食補貼、住宿補貼和交通補貼。第27條凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人效、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。（2）出差人員應(yīng)在回公司5個工作日內(nèi)報賬。（3）境外出差計劃及費用預(yù)算由相關(guān)部門或境外出差人員編制后，報集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批。（1）受境外客商邀請的出國人員，已由邀請單位支付交通費用和住宿費用的，不適用上述標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)批準(zhǔn)，可按規(guī)定的期限和標(biāo)準(zhǔn)，一次性發(fā)放出差補貼。報批后報財務(wù)部備案。（3）駐外業(yè)務(wù)經(jīng)理出差審批程序由營銷單位制定，報批后報公司財務(wù)中備案。（1）出差人員依據(jù)差旅費標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)計出差時間填報“出差申請表”，原則上出差審批人為出差人員的部門負(fù)責(zé)人、省外出差審批人為子公司總經(jīng)理、國外出差審批人為集團(tuán)公司總裁。（8）公司因外延發(fā)展需要派駐外地長期工作的人員的差旅費及補貼標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定，不適用本辦法。（5）公司員工出差夜間（指晚8時至次日凌晨7時）連續(xù)乘坐硬坐火車超過8小時以上的，可給予夜間乘車補貼，補貼標(biāo)準(zhǔn)為票價的50%（6）公司委派的各種會議的費用開支，憑會議通知上注明的相關(guān)費用報銷；已包食宿的，相關(guān)住宿費、伙食補貼不予報銷。（3）員工多人一起出差時，應(yīng)盡量安排二人間或三人間住宿，住宿費按原標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行。（1）出差人員超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具須經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字同意方可報銷，并須事先請示。第21條公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負(fù)責(zé)人報告。因公出差按出差地點分為：國內(nèi)臨時出差、國內(nèi)長期出差、境外出差。第18條公司內(nèi)部電話和單位所屬直撥電話、傳真機電話費用由行政部門進(jìn)行管理。第17條公司管理人員、營銷人員及特殊崗位人員移動電話費按照預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)在定額內(nèi)預(yù)算到人進(jìn)行管理。否則，由此發(fā)生的費用，將不予報銷。第14條行政部門負(fù)責(zé)辦公用品領(lǐng)發(fā)的人員，每月須填報辦公用品，印刷品的領(lǐng)、發(fā)、存報表，按部門分類歸檔，報送財務(wù)部和各有關(guān)部門。第13條辦公用品領(lǐng)用審批程序：（1）一般用品：領(lǐng)用人填寫“辦公用品領(lǐng)用申請表”→部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)→行政部門審核→經(jīng)辦人領(lǐng)用。第11條辦公用品采購審批程序：各職能部門填寫“辦公用品購置申請表”報行政部門審核，并經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后到定點單位采購。行政部門應(yīng)設(shè)專人對辦公用品進(jìn)行管理。第9條辦公用品由公司行政部門在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)一購買、管理（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員管理）。第8條業(yè)務(wù)招待費的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)另列表附后。原則上招待開支不簽單，當(dāng)場結(jié)算。第6條在公司指定簽單招待單位消費的（或公司的協(xié)議單位），經(jīng)有簽單權(quán)的負(fù)責(zé)人同意后，事先報餐，就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第5條業(yè)務(wù)招待應(yīng)事先申請并得到批準(zhǔn)。第二則業(yè)務(wù)招待費第3條業(yè)務(wù)招待費是指因工作需要招待上級來客及有關(guān)部門人員而發(fā)生的費用，主要指餐費、禮品費、禮金等。第三篇：費用支出管理辦法費用支出管理辦法總則第1條為進(jìn)一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司各項管理費用的支出標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)控管理，保證公司的費用開支能嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，提高公司整體競爭能力，特制定本辦法。十、其他駕駛公司車輛到市外出差的，按出差所到達(dá)的目的地報銷燃油費、住宿費及伙食補貼費用；凡被外單位和個人邀請赴外地考察參觀人員，其食宿費已由對方負(fù)擔(dān)的，均不再享受相應(yīng)的補貼費用；出差期間因情況特殊需發(fā)生其他與工作相關(guān)費用的，應(yīng)先報財務(wù)審核、總經(jīng)理審批同意后方可給予報銷。九、銷售差旅費銷售差旅費指銷售部門因工作需要到市外出差而發(fā)生的費用，具體包括招待費、交通費、住宿費等。(5)除參加上級單位安排的會議外，住宿費超標(biāo)準(zhǔn)部分由個人負(fù)擔(dān)。公司人員出差前須填寫《出差審批單》,并注明出差人員、出差目的地、交通工具、出差任務(wù)、預(yù)計天數(shù)和預(yù)計申請金額。八、日常差旅費日常差旅費是指公司員工受公司指派到外地出差而發(fā)生的交通費、住宿費及其它雜費等。七、會務(wù)費會務(wù)費包括參加外單位組織的相關(guān)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、開會等經(jīng)費及公司經(jīng)營工作會議費等。六、通訊費通訊費包括固定電話費、移動電話費和傳真、寬帶等費用。五、辦公費辦公費指購買辦公用品、業(yè)務(wù)書籍、雜志和報紙等相關(guān)費用，若辦公費用金額較大的，需先報財務(wù)審核后，再報經(jīng)總經(jīng)理審批；各部門需要辦公用品的，應(yīng)于當(dāng)月末將次月所需領(lǐng)用的辦公用品清單上報給財務(wù)部，由財務(wù)部統(tǒng)一采購后各部門根據(jù)計劃領(lǐng)用，其他部門不得擅自購買辦公用品。四、市內(nèi)交通費市內(nèi)交通費是指因工作需要在本地發(fā)生的日常交通及租車、包車的相關(guān)費用。無正當(dāng)理由逾期不歸還的，財務(wù)部門可直接從工資中扣繳還款；本辦法所稱的費用支出主要包括業(yè)務(wù)招待費、辦公費、通訊費、會務(wù)費、差旅費等費用。第二篇：費用支出管理辦法費用支出管理辦法一、目的為有效加強公司費用支出管理，同時便于財務(wù)對費用支出的監(jiān)督和控制，有效地規(guī)范和降低費用支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)結(jié)合公司實際，制定本辦法。第七章 附則第三十四條 本規(guī)定由公司負(fù)責(zé)解釋。第三十二條 車輛修理前應(yīng)向辦公室報告，并在指定的維修點進(jìn)行修理。第三十條 汽車費用涉及油料按相關(guān)規(guī)定實行定點加油，由財務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)結(jié)算。第二十八條 公司或相關(guān)部門統(tǒng)一員工外出考察，費用由公司統(tǒng)一制服的，員工不再另行報銷差旅費，也不給予出差補貼。第二十七條 出差費用發(fā)生后，出差人員須在出差結(jié)束的一周內(nèi)辦理相關(guān)報銷手續(xù)，及時填寫相應(yīng)的差旅費報銷單，并將原始數(shù)據(jù)單粘貼好（住宿費必須由正規(guī)發(fā)票）。（三）因公購物的費用，應(yīng)以統(tǒng)一發(fā)票和明細(xì)單為憑。第二十六條 出差期間因公產(chǎn)生的下列費用，準(zhǔn)予按實報銷，并依下列規(guī)定辦理：（一）郵費應(yīng)取具郵局的證明為憑。第二十四條 原公外出參加會議