【正文】 =（247。稅后利潤(rùn)：。項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，年均總成本估算11800萬(wàn)元。達(dá)年產(chǎn)量：桑椹果原漿：7020噸/年 桑椹果酒：4320噸/年 桑椹沙司4662噸達(dá)年產(chǎn)銷售收入：項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期限為20年，其中建設(shè)期2年，從第3年開始產(chǎn)出，第四年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。：通渭縣農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 ：項(xiàng)目總投資：31000萬(wàn)元，其中種植三萬(wàn)畝桑椹需投資5000萬(wàn)元，土地補(bǔ)償費(fèi)5000萬(wàn)元，200畝大棚栽植示范基地需投資5000萬(wàn)元，生產(chǎn)加工固定資產(chǎn)投資16000萬(wàn)元固定資產(chǎn)投資16000萬(wàn)元，其中： ①生產(chǎn)基地建設(shè)費(fèi)：8000萬(wàn)元 ②研發(fā)中心費(fèi)用：1800萬(wàn) ③設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：2000萬(wàn)元 ④安裝工程費(fèi)：1000萬(wàn)元⑤冷凍庫(kù)建造1000萬(wàn)元 ⑥其它費(fèi)用：1200萬(wàn)元 ：本項(xiàng)目建設(shè)總投資31000萬(wàn)元，單位自籌10000萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款15000萬(wàn)元，申請(qǐng)中央財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金4000萬(wàn)元，地方政府支持2000萬(wàn)元?！緢?bào)告價(jià)格】此報(bào)告為委托項(xiàng)目報(bào)告，價(jià)格根據(jù)具體的要求協(xié)商，歡迎來(lái)電。具體概括為：政府立項(xiàng)審批，產(chǎn)業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、投資建設(shè)、境外投資、上市融資、中外合作，股份合作、組建公司、征用土地、申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性報(bào)告。投資可行性報(bào)告咨詢服務(wù)分為政府審批核準(zhǔn)用可行性研究報(bào)告和融資用可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯渴谴_定建設(shè)項(xiàng)目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法，在投資管理中，可行性研究是指對(duì)擬建項(xiàng)目有關(guān)的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測(cè)建成后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。對(duì)整個(gè)可行性研究提出綜合分析評(píng)價(jià)，指出優(yōu)缺點(diǎn)和建議?？尚行匝芯繄?bào)告是在制定某一建設(shè)或科研項(xiàng)目之前，對(duì)該項(xiàng)目實(shí)施的可能性、有效性、技術(shù)方案及技術(shù)政策進(jìn)行具體、深入、細(xì)致的技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，以求確定一個(gè)在技術(shù)上合理、經(jīng)濟(jì)上合算的最優(yōu)方案和最佳時(shí)機(jī)而寫的書面報(bào)告。項(xiàng)目承擔(dān)單位具備實(shí) 施本項(xiàng)目的能力和條件，建議列入省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項(xiàng)目，同時(shí)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)發(fā)行、財(cái)政貸款部門給予支持，望抓緊實(shí) 施，早日建成投產(chǎn)。 銀行貸款歸還措施和歸還計(jì)劃銀行貸款資金15000 萬(wàn)元，%利率計(jì)算，如從第 三年開始還本，三年內(nèi)則可還清本息。 敏感性分析：根據(jù)投資增加、收入減少和經(jīng)營(yíng)費(fèi) 用增加三個(gè)變動(dòng)因素測(cè)算變動(dòng)幅度在15%以內(nèi)都是可行的。投資利潤(rùn)率：（年平均利潤(rùn)總投資）100% =（）100%=% 分析及評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期：=：[固定成本（銷售收入銷售稅金可變成本）]100%=44%?？偝杀举M(fèi)用估算總額為：11800 萬(wàn)元。銷售費(fèi)用按銷售收入6%計(jì)算為： 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：各項(xiàng)設(shè)備及示范園生產(chǎn)年限統(tǒng)一 按18 年綜合折舊為：（固定資產(chǎn)投資5%固定資產(chǎn)原值）折舊年限=18000 萬(wàn)元（15%）18=950 萬(wàn)元。人員工資、福利支出：定員180 人，年人平均2500 元，共計(jì)450萬(wàn)元。生 產(chǎn)負(fù)荷預(yù)測(cè)：建設(shè)投資分三年投放，第一年（2012 年）建成 投產(chǎn)生產(chǎn)負(fù)荷可達(dá)設(shè)計(jì)能力40%， 萬(wàn)元； 第二年全部項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力60%（依據(jù)種植面積收 果量） 萬(wàn)元以上；第三年項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá) 設(shè)計(jì)能力80%， 萬(wàn)元；第四年項(xiàng)目全部達(dá)到 設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力， 萬(wàn)元。 銷售收入及成本費(fèi)用估算 銷售收入估算：項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)設(shè)計(jì)能力，年銷售收 萬(wàn)元，日均處理鮮果100 噸，年生產(chǎn)180（510月），年處理鮮果18000 噸，其中60%計(jì)10800 工成桶裝桑椹原汁產(chǎn)品，出汁率按65%計(jì)得7020噸，出廠價(jià) 10000 元/噸，總收入為7020 萬(wàn)元；其中40%計(jì)7200 噸加工 成桑椹酒，出酒率按60%計(jì)4320 噸， 萬(wàn)元/噸，總收入13824 萬(wàn)元。 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算范圍：按照投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則，只計(jì)算投入新增加的效益，各生產(chǎn)線加工生產(chǎn)設(shè)備，可以周 年使用。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期：本項(xiàng)目主體工程是桑椹加工廠 建設(shè)，是以果汁生產(chǎn)線和果酒生產(chǎn)線為主，除設(shè)備使用期限 均在20 年以上，動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)效益按20 年計(jì)算（包括建設(shè)期3：基本建設(shè)投入價(jià)格在投資 估算中已經(jīng)確定。 設(shè)備采購(gòu)：參加展銷會(huì)，合同招標(biāo)，力爭(zhēng)設(shè)備先 進(jìn)、生產(chǎn)一流、自動(dòng)化程度高。銀行貸款高峰在2013 年20 14 年，貸款期三年左右，根據(jù)項(xiàng)目效益預(yù)測(cè)，項(xiàng)目建成投產(chǎn) 后完全具備償還能力。 資金來(lái)源及籌措 企業(yè)自籌資金： 企業(yè)自籌資金10000 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資100%，采取 股份制形式招股解決。 估算固定資產(chǎn)投資： 固定資產(chǎn)投資估算16000 萬(wàn)元，包括基建工程8000 元、設(shè)備費(fèi)2000萬(wàn)元、安裝工程費(fèi)1000 萬(wàn)元，冷凍庫(kù)100 萬(wàn)元，工程合計(jì)12000萬(wàn)元，占總投資的75%；其它費(fèi)用（設(shè)計(jì)費(fèi)、管理費(fèi)）1280 萬(wàn)元，占總投資的8%；預(yù)備費(fèi)64 萬(wàn)元，占總投資的4%。預(yù)備費(fèi)：只計(jì)算基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)的5%計(jì)算，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。前期費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)統(tǒng)一按甘肅省計(jì)委、省物價(jià)局[2000] 號(hào)文件中規(guī)定執(zhí)行。建設(shè)工程按當(dāng)?shù)貙?shí)際造價(jià)估算。 組織管理機(jī)構(gòu) 企業(yè)管理機(jī)構(gòu)秉著高效精干、科學(xué)管理的原則設(shè)置，實(shí) 行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，部門負(fù) 責(zé)人實(shí)行聘任制，專業(yè)技術(shù)人員、管理人員和工人實(shí)行合同第八章投資估算及資金籌措 投資估算 依據(jù)：國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的優(yōu)惠政策規(guī)定，本項(xiàng)目固定 資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅率為零。公司所 需生產(chǎn)工人均采取就地招聘、培訓(xùn)上崗以解決公司所在地農(nóng) 民工為主。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期為3 年，即2012 年2014 年，2012 年完成 廠房建設(shè)、設(shè)備安裝并試生產(chǎn)加工，2013 年完成桑椹酒加工 生產(chǎn)線投產(chǎn)，2014 年建成投產(chǎn)。購(gòu)置產(chǎn)品加工設(shè)備。 建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)的基本原則嚴(yán)格按功能分區(qū)進(jìn)行總體布局；有利于集約化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；有利于快速生產(chǎn)周轉(zhuǎn)；有利于先進(jìn)技術(shù)引進(jìn)；有利于衛(wèi)生防疫和環(huán)境保護(hù)；有利于農(nóng)業(yè)適用技術(shù)和高新技術(shù)的推廣；有利于農(nóng)業(yè)適用技術(shù)和高新技術(shù)的推廣；必須滿足生產(chǎn)工藝流程要求；必須滿足國(guó)家建筑防火、防暴、安全、運(yùn)輸?shù)纫?guī)范 規(guī)程要求；必須符合國(guó)家和國(guó)際產(chǎn)品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)要求及綠色或有 機(jī)食品的要求；1做到方便運(yùn)輸，布置緊湊、合理節(jié)約用地、節(jié)省投 年處理18000 噸桑椹鮮果加工廠項(xiàng)目主要內(nèi)容：建設(shè)6000㎡加工車間和產(chǎn)品貯存庫(kù)，建設(shè)一條果汁壓榨生產(chǎn)線，一條飲料生產(chǎn)線和一條果醬生產(chǎn)線及一條桑椹 酒生產(chǎn)線。加強(qiáng)對(duì)進(jìn)廠原料的檢測(cè)和化驗(yàn)，凡達(dá)不到無(wú)公害水 果標(biāo)準(zhǔn)的原料必須就地處理或退回，不得加工成制品。 加工廠項(xiàng)目的主要技術(shù)方案：正確確定采果時(shí)間 及產(chǎn)地保鮮處理方法，推廣科學(xué)采果技術(shù)，嚴(yán)格商品化處理（清洗、晾干、發(fā)酵、壓榨、過(guò)濾、滅菌、包裝）產(chǎn)品上市。到2012 年全縣通過(guò) “公司+基地+農(nóng)戶”的動(dòng)作模式，形成桑椹種植、加工營(yíng)銷 產(chǎn)業(yè)鏈，保證農(nóng)民畝產(chǎn)收入7000 元，創(chuàng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值21000 元；核心區(qū)農(nóng)民戶均收入達(dá)萬(wàn)元以上。項(xiàng)目開發(fā)后 力爭(zhēng)通過(guò)國(guó)家綠色食品標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證和國(guó)家質(zhì)監(jiān)局標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn) 認(rèn)證。提高產(chǎn)品的知名度，形成產(chǎn) 品規(guī)模，以品牌效益促銷售。加強(qiáng)宣傳、提高知名度、充分利用互聯(lián)網(wǎng)，在網(wǎng)上 和媒體上發(fā)布產(chǎn)品信息，促使產(chǎn)品的潛在市場(chǎng)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)市 場(chǎng)，不斷拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。根據(jù)桑椹的特點(diǎn)，前期開發(fā)三類產(chǎn)品； 即鮮果和冰凍鮮果、桑椹原汁和飲料、桑椹酒和桑椹沙司。隨著產(chǎn)品的深加工升級(jí)，確保產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 市場(chǎng)營(yíng)銷策略科學(xué)定位。加強(qiáng)公司新產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新，提升產(chǎn)品質(zhì)量為前 提，桑椹酒、桑椹沙司以拓展海外市場(chǎng)為主內(nèi)銷為輔，冰凍 鮮果、桑椹原汁及飲料則是以國(guó)內(nèi)市場(chǎng)為主，占領(lǐng)內(nèi)銷市場(chǎng)，為擴(kuò)大甘肅桑椹加工產(chǎn)品出口奠定基礎(chǔ)。桑椹紅色素是一種天然食用色素，盡 管目前生產(chǎn)的成本很高，但符合當(dāng)前食品色素的發(fā)展方向，桑椹以其花色素含量高、色素穩(wěn)定等特點(diǎn)，成為其它果品無(wú) 法替代的色素，鮮果市場(chǎng)前景更加廣闊。桑椹酒的開發(fā)符合國(guó)家釀酒 業(yè)向低耗糧、低酒精度轉(zhuǎn)變的產(chǎn)業(yè)政策，更能適應(yīng)酒類消費(fèi) 市場(chǎng)的變化。從桑 椹汁、桑椹酒、桑果沙司和桑椹紅色素等產(chǎn)品來(lái)看，桑椹果 汁飲料在我國(guó)的果汁及飲料的需求正逐年提高，桑椹果汁的 市場(chǎng)前景非?？捎^。因此，XX 縣抓住這個(gè)機(jī)遇，利用良好的自然條件，在近期開發(fā)桑椹種植生產(chǎn)基地13 萬(wàn)畝，全部投產(chǎn)后，其生產(chǎn) 能力3 年產(chǎn)鮮桑椹38 萬(wàn)噸，加工成桑椹原汁25 萬(wàn)噸、桑 萬(wàn)噸，仍不能滿足市場(chǎng)的需求。第五章 產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與市場(chǎng)銷售 市場(chǎng)預(yù)測(cè)和現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計(jì)種桑養(yǎng)蠶在我國(guó)雖然具有悠久的歷史，但種桑采果的開 發(fā)時(shí)間不長(zhǎng)，桑椹作為一種天然的保健水果還沒(méi)有被國(guó)內(nèi)廣 大消費(fèi)者所認(rèn)識(shí)。技術(shù)力量雄厚，能為本項(xiàng)目提供強(qiáng)大的技術(shù)支撐。公司技術(shù)力量雄厚。 有較好的開發(fā)基礎(chǔ)： 由于桑椹開發(fā)具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，風(fēng)險(xiǎn)小、見(jiàn)效快，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊XX 縣委、縣政府給予了高度重視，項(xiàng)目 區(qū)內(nèi)農(nóng)戶積極響應(yīng)，公司基地辦好示范樣板。全縣有總?cè)丝?7 萬(wàn)人， 萬(wàn)， 萬(wàn)，每年有大 量的剩余勞動(dòng)力可引導(dǎo)到桑椹開發(fā)項(xiàng)目。XX 縣平襄鎮(zhèn)具有典型的大陸性季風(fēng)氣候，屬隴中溫帶半濕 潤(rùn)向半干旱過(guò)渡區(qū)，年均日照21002400 小時(shí)，年降雨量450mm，全縣 土地資源豐富，近150 萬(wàn)畝山地中未利用土地約20 這些土地三分之二面積可利用，土層深厚，質(zhì)地較好，海拔在2000m 以下，是種植桑椹的最佳地帶，為桑椹種植的成功 開發(fā)提供了前提條件。 建設(shè)地點(diǎn)確定： 在上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的支持配合下，從技術(shù)層面和經(jīng) 濟(jì)上進(jìn)行多方比較，擬在平襄鎮(zhèn)五星村建設(shè)年處理鮮桑椹近萬(wàn)噸的加工廠。建設(shè)地點(diǎn)周圍無(wú)污染源，符合桑椹深加工生產(chǎn)條件。建設(shè)地點(diǎn)外部交通方便，水、電供應(yīng)充裕。實(shí)行集約化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，提高土地利用率和生產(chǎn)率。項(xiàng)目 建設(shè)地點(diǎn)擬以平襄鎮(zhèn)為重點(diǎn)，輻射周邊三鋪，形成“以點(diǎn)帶 面”一期1 萬(wàn)畝桑椹果開發(fā)格局。甘肅省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”計(jì)劃綱要。全國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”計(jì)劃綱要。因此，通過(guò)實(shí)施桑椹產(chǎn) 業(yè)化龍頭企業(yè)，充分利用當(dāng)?shù)厣降刭Y源，擴(kuò)大種植規(guī)模，能 確保農(nóng)民增收、財(cái)政增稅，確保XX 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù) 健康發(fā)展。當(dāng)前，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中最為突 出的問(wèn)題是農(nóng)民增收難，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的和重點(diǎn)就是調(diào)整 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以提高效益為中 心，實(shí)行產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，完善配套服務(wù)，達(dá)到農(nóng)民增收、財(cái)政 增稅的目的。因此，我公司抓住時(shí)機(jī)，在縣 內(nèi)發(fā)展桑椹種植推廣和深加工，是創(chuàng)立農(nóng)產(chǎn)品品牌、提高X 農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的需要。桑椹的加工 市場(chǎng)潛力巨大，易于創(chuàng)立品牌。是創(chuàng)立品牌、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的需要。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)也已啟動(dòng)，隨著人們生活水平的提高，桑 椹果、桑椹汁飲料、桑椹精華素越來(lái)越受到消費(fèi)者的青睞。我國(guó) 農(nóng)業(yè)已進(jìn)入一個(gè)綜合生產(chǎn)能力，能夠滿足國(guó)家溫飽需要的新 階段，人們對(duì)食物的需求開始向綠色、天然、營(yíng)養(yǎng)、味道鮮 美、保健的方向發(fā)展。甘肅省委、省政府明確指出，要以當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢(shì) 和比效優(yōu)勢(shì)為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，依托農(nóng)業(yè)科技成果，積 極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，按“公司+基地+農(nóng)戶”訂單農(nóng)業(yè)的 模式，培育一批輻射廣、帶動(dòng)力強(qiáng)的龍頭企業(yè)，發(fā)展區(qū)域主 導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，建設(shè)各縣特色的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。十二五計(jì)劃綱要中指出：要積極調(diào)整種植業(yè)作物結(jié)構(gòu)、品種 結(jié)構(gòu)和品質(zhì)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)高效種業(yè)，合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生 產(chǎn)布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)?；?、專業(yè)化的生產(chǎn)格局，提高商品率，加快農(nóng)產(chǎn)品加工技術(shù)和設(shè)備的引進(jìn)開發(fā)，提高 農(nóng)產(chǎn)品加工水平和效益，把農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)作為推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn) 代化的重要途徑，鼓勵(lì)、支持農(nóng)產(chǎn)品加工和銷售企業(yè)帶動(dòng)農(nóng) 戶進(jìn)入市場(chǎng)，形成利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的組織形式和經(jīng)營(yíng)機(jī) 制，要依靠科技進(jìn)度、提高農(nóng)業(yè)的整體效益，增加農(nóng)民收入?！吨泄仓醒腙P(guān)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問(wèn)題 的決定》中明確提出：“完成我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村跨世紀(jì)發(fā)展目 標(biāo)，要始終把農(nóng)業(yè)放在國(guó)民經(jīng)濟(jì)的首位”，同時(shí)指出：“發(fā) 展農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)，關(guān)鍵是培育有市場(chǎng)開拓能力、能進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品 深度加工、為農(nóng)民提供服務(wù)和帶動(dòng)農(nóng)戶發(fā)展商品生產(chǎn)的龍頭 企業(yè)。桑椹產(chǎn)品開發(fā)包括：基地建設(shè)、產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷，其一系列的工作都需 要較大資金的投入，僅靠企業(yè)自籌很難快速完成規(guī)模化生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)，需要政府財(cái)政扶持和銀行信貸，以解決資金短缺問(wèn)題。通過(guò)可行性論證，經(jīng)濟(jì)上是合理的，技術(shù)較為先進(jìn)