20xx年公司費用報銷制度-文庫吧資料
2024-11-03 22:18本頁面
【正文】 在費用報銷單上加蓋現(xiàn)金付訖章。粘貼票據(jù)時不要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應該將所有票據(jù)均勻粘貼在裝訂線內。除發(fā)生的差旅費外，其他如交際應酬費、培訓費等應在“其他費用”欄中填寫相應金額。不允許發(fā)票抬頭為公司簡稱，原始票據(jù)不得涂改、刮擦、挖補，填開時必須使用相同筆跡，如出現(xiàn)上述情況則視同票據(jù)無效，需重新開具；凡填有大小寫金額的原始票據(jù)，大小寫金額必須相符；原始票據(jù)的票面金額與實際發(fā)生金額、報銷時填報的金額原則上必須相符；四、報銷單據(jù)——費用報銷單/類粘貼單差旅費單據(jù)格式（見附差旅費報銷單樣板）差旅費報銷單的填寫與使用1)列明所屬部門、費用發(fā)生期間、員工姓名、部門、所附單據(jù)張數(shù)等基本信息；2）摘要欄內簡要說明費用發(fā)生事由及其他需要說明的事項；另銷售人員須注明．．．．．．．．是洽談哪項業(yè)務而發(fā)生的，到時好計算業(yè)務提成。所有報銷應以發(fā)票或收據(jù)為憑據(jù)，白單不允許作為報銷的憑證；若因情況特殊無法開具合法憑證，經領導簽字以后也可以予以報銷。每月25日前，財務部門根據(jù)報銷單據(jù)金額，集中進行本月報銷款的支付。每月20日前，各部門收集整理本月的報銷且相關領導已簽字的單據(jù)提交財務部門。二、報銷時間規(guī)定對于其他部門個人差旅費用每月集中報銷一次。六、附則1）、本制度解釋權、修改權歸公司辦公室，本公司所有員工必須按此制度執(zhí)行。3）、報銷要求：（1）、費用報銷盡量及時，當月費用必須當月報銷、清算，跨年跨月無特殊事由不予以報銷。5）、以上未包括的其他費用，經財務審核，報公司負責人審批后予以開支。（2）、因工作需要晚加班的人員，在沒有公交車及班車的情況下，方可打車，報銷同上。（4）、買支票、匯票憑證、支付匯費及其他財務費用，由財務部審核報銷。（2）、汽車的年檢費、保險費、養(yǎng)路費、維修費費用據(jù)實報銷，報銷費用時需附費用清單；合肥市區(qū)外加油費或特殊原因產生的加油費發(fā)票必須日期填寫完整，注明加油原因；所有罰款一律不予以報銷，總經理特批者除外。日常車輛維護費用，經公司核定標準后在標準范圍內掌握使用。4）、汽車費用及運輸費（1）、車輛管理、維修和保養(yǎng)，由辦公室統(tǒng)一負責安排。（3）、對于自駕車輛出差人員，交通補助費予以取消，給予報銷汽油費、過路費。（2）、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用補助，只享受市內交通費。e)、說明：（1）、工作人員趁出差之便，事先經單位主管領導批準就近回家省親辦事的，不計發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助、市內交通費和住宿費。a）、住宿費按出差地區(qū)和人員級別分別制定標準。原則上出差人員回來3天內到財務清帳。借款的原則是‘前帳未清，后帳不借’，借款的最長期限為1個 月，若無特殊事由超期的將從當月工資中扣除。2）、招待費遇特殊事項或公司因業(yè)務需要招待的，可申請報銷。三、報銷內容規(guī)定報銷時在單據(jù)報銷封面上必須用鉛筆寫上費用發(fā)生的原因、地址及時間，有的費用需證明人的，必須簽上證明人的姓名，然后簽上自己的姓名，才可報銷。有特殊事由要說明時可填在‘說明’欄，最后在‘經辦人’欄中簽名。二、填制報銷單填制時應先將票據(jù)按費用性質進行歸類，如：招待費、交通費、辦公用品費、燃油費等；不同類別的票據(jù)應分開填制‘報銷單’，并詳細填寫‘報銷內容’。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認收入實現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入范疇。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務機關統(tǒng)一監(jiān)制章，且從稅務局購入的發(fā)票，并蓋有購入單位發(fā)票專用章。同時，員工也不能因辦私事而巧立名目，以欺詐的手段達到報銷因私費用的目的。公司不能接受員工因公辦事而自己墊錢支付的事情發(fā)生。第六章：附 則第二十一條：本制度解釋權歸公司財務部。、粘貼規(guī)范，是否經過有效批準，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應及時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷，對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額5—10倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。 “誰批準，誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。第五章：費用審批管理第二十條：費用審批管理。，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。，應合理預計所需金額并填寫借款單，經有效批準后到財務部支取現(xiàn)金。第四章：借款標準及流程
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