【正文】 企業(yè)間借貸的通行做法是認(rèn)定無效，按同期銀行存款利率支持資金占用損失。案例中的《典當(dāng)借款合同》不符合典當(dāng)法律特征，其性質(zhì)應(yīng)屬企業(yè)間的普通借貸行為。以物取信、以物質(zhì)錢是典當(dāng)本質(zhì)特征之一，合法有效的典當(dāng)行為必然以擔(dān)保物權(quán)行為的存在為前提，只有存在有效的抵押權(quán)或者質(zhì)押權(quán)才可能存在受法律保護(hù)的典當(dāng)法律關(guān)系。浙江高院同意第三種觀點，《關(guān)于審理典當(dāng)糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見》第十條規(guī)定：“典當(dāng)行未接管動產(chǎn)質(zhì)押當(dāng)物或未辦理房地產(chǎn)抵押登記手續(xù)，與當(dāng)戶確立典當(dāng)關(guān)系并發(fā)放當(dāng)金的，認(rèn)定為典當(dāng)關(guān)系有效，質(zhì)押或抵押不設(shè)立。江蘇省高院同意第一種觀點，合同無效。該份《典當(dāng)借款合同》項下的當(dāng)物于締約時實際并不存在。針對第二種情形，典當(dāng)行操作不規(guī)范時典當(dāng)合同效力的認(rèn)定問題，我們針對不同情況分別分析：關(guān)于典當(dāng)行未接管動產(chǎn)質(zhì)押當(dāng)物或者未辦理房地產(chǎn)當(dāng)物抵押登記手續(xù)的典當(dāng)合同效力問題。從以上幾個方面分析，可以得出典當(dāng)法律關(guān)系客觀存在，符合典當(dāng)法律關(guān)系特點的應(yīng)當(dāng)定性為典當(dāng)糾紛，而非借款合同糾紛。最高人民法院《民事案件案由規(guī)定》第89項將借款合同糾紛分為金融借款合同糾紛、同業(yè)拆借合同糾紛、民間借貸合同糾紛、企業(yè)借貸合同糾紛等等，第110項將典當(dāng)糾紛作為一種獨立的案由進(jìn)行規(guī)定。根據(jù)國家商務(wù)部、公安部制定并頒布的《典當(dāng)管理辦法》的規(guī)定，以及現(xiàn)在的 典當(dāng)行業(yè)習(xí)慣，現(xiàn)代意義上的典當(dāng)，對比傳統(tǒng)民法上的典當(dāng)已發(fā)生深刻變化，即對于以房屋、土地使用權(quán)為當(dāng)物的典當(dāng)借款，允許當(dāng)戶與典當(dāng)公司約定在當(dāng)物上設(shè)定抵押權(quán)，當(dāng)期屆滿后若當(dāng)戶不能按期贖當(dāng)，則典當(dāng)公司可行使抵押權(quán)以實現(xiàn)其債權(quán)，不再強調(diào)必須轉(zhuǎn)移當(dāng)物的占有?，F(xiàn)代典當(dāng)不同于傳統(tǒng)典當(dāng)。典當(dāng)發(fā)揮著積極作用。目前，我國尚無關(guān)于典當(dāng)行業(yè)的相關(guān)法律、法規(guī)的明確規(guī)定，僅有國家商務(wù)部、公安部于2005年制定并頒布的《典當(dāng)管理辦法》這一部門規(guī)章對典當(dāng)行業(yè)予以規(guī)制。對于前一種情況，法院對典當(dāng)案件的認(rèn)識問題，首先，我們合肥法院對典當(dāng)法律關(guān)系的存在予以充分肯定。這個問題分為兩種情況。第三部分 典當(dāng)糾紛中的常見法律問題及風(fēng)險防范第一個法律問題：典當(dāng)合同效力的認(rèn)定。即使在《典當(dāng)行管理條例》出臺，法條沖突的問題仍得不到完全解決。國務(wù)院法制辦公室也公開征求意見。該辦法已經(jīng)不能完全適應(yīng)加強典當(dāng)業(yè)監(jiān)督管理的實際需要，有必要加強立法，進(jìn)一步加強對典當(dāng)行的監(jiān)督管理，規(guī)范典當(dāng)行的經(jīng)營行為，促進(jìn)典當(dāng)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。2005年商務(wù)部、公安部聯(lián)合發(fā)布的《典當(dāng)管理辦法》，是典當(dāng)業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管的主要依據(jù)，但其屬于部門規(guī)章，效力層級較低，法院在審判時只能參照，不能直接援引?？梢哉f，典當(dāng)業(yè)游走在法律邊緣。典當(dāng)行的主要利潤來源是綜合費和利息，打個比方，某份典當(dāng)合同被法院認(rèn)定無效或認(rèn)定為民間借貸，僅判決返還當(dāng)金，最多支持同期貸款利息，還有可能僅支持同期存款利息，對綜合費、利息、違約金等費用 全部不予支持，同時，主合同無效，從合同必然無效，也就是說擔(dān)保合同無效，沒了擔(dān)保，本金能不能收回來都是個問題，這筆業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險就很明顯了。這也是讓我們審判人員無所是從的一個問題。造成案件量上升的原因可能大家比我更清楚。下面來看一組數(shù)據(jù)，是我們合肥中院近幾年受理典當(dāng)糾紛案件的數(shù)量，2005年2件、2006年1件、2007年4件、2008年6件、2009年5件、2010年2件、2011年3件，從05年到11年共7年共受理17件。對于小額的民品典當(dāng)業(yè)務(wù)，處理起來很簡單，但對于房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)來說，將房地產(chǎn)變現(xiàn)要經(jīng)過評估、拍賣等過程，再加上一審、二審的訴訟程序，周期一般都很長。對于注冊資本比較大的典當(dāng)行而言，現(xiàn)階段業(yè)務(wù)的重點是房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)，房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)典當(dāng)數(shù)額一般少則幾十萬，還有多達(dá)幾百萬甚至幾千萬的業(yè)務(wù)。法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因比較復(fù)雜，企業(yè)缺乏法律風(fēng)險的意識，控制法律風(fēng)險投入不足，企業(yè)內(nèi)部防控法律風(fēng)險制度欠缺，法律風(fēng)險管理混亂，外部法律環(huán)境的變化等是主要原因。有統(tǒng)計資料顯示，歐美發(fā)達(dá)國家企業(yè)的平均壽命是50 年，而日本企業(yè) 壽命達(dá)30 年， 年，出現(xiàn)如此大的差別，主要是我國企業(yè)對于法律風(fēng)險認(rèn)識不夠，對于法律風(fēng)險管理、控制幾近空白。企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)的主體，在經(jīng)營活動中會遇到的各式各樣的風(fēng)險，比如財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等等，那么大家有沒有注意到法律風(fēng)險也是典當(dāng)行不可忽視的風(fēng)險之一呢。有了對現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的正確認(rèn)識作為基礎(chǔ)，才能準(zhǔn)確的對典當(dāng)法律關(guān)系的進(jìn)行研究和定位，為典當(dāng)案件的審理打開思路。上述特點反映了中國典當(dāng)業(yè)獨特的性質(zhì)轉(zhuǎn)型:從千百年來消費主導(dǎo)型典當(dāng)?shù)膫鹘y(tǒng)模式轉(zhuǎn)變?yōu)橥顿Y主導(dǎo)型典當(dāng)?shù)默F(xiàn)代模式。從我們庭最近幾年受理的案件標(biāo)的就可以明顯看出來，據(jù)統(tǒng)計，標(biāo)的最小的一個案件當(dāng)金也達(dá)到50萬元，標(biāo)的最大的一個案件當(dāng)金高達(dá)5000萬，加上綜合費、利息和違約金等總的訴訟請求達(dá)到9800萬元；中國現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)抵押典當(dāng)與財產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)?shù)谋戎睾艽?，民品典?dāng)所占的比重相對較小。中國現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的獨特性，主要表現(xiàn)在:現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)是正式金融體制的有益補充，服務(wù)對象以中小企業(yè)及個體經(jīng)濟(jì)為主。然而中國的現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)卻另辟蹊徑，可以說是獨具中國特色。從歷史上看，無論從借貸的額度、典當(dāng)物品的種類，還是從借貸者的類型，我們都可以發(fā)現(xiàn)典當(dāng)融資是國內(nèi)外中低收入者消費支出的重要資金來源。作為現(xiàn)代金融業(yè)的鼻祖，典當(dāng)業(yè)長期以來一直是國內(nèi)外民間融資的重要途徑之一。我們經(jīng)常在電影、電視中見到這樣的場景，缺錢時，有人會脫下棉襖、取下手表、拿出傳家的玉鐲等去換錢，可事實上，在座的都清楚，今天的典當(dāng)行早已不再是百姓眼中的“當(dāng)鋪”，這些東西今天很多典當(dāng)行根本不收。然而，由于封建社會典當(dāng)業(yè)的運營情形，使得典當(dāng)行在普通老百姓看來都是剝削、壓迫的代名詞，也是受此影響，時至今日，不少人對典當(dāng)?shù)恼J(rèn)識程度仍不高，還有相當(dāng)部分的人把典當(dāng)行看成是封建社會的殘余，只看到典當(dāng)高利的一面，看不到典當(dāng)便利生活、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的一面。典當(dāng)在我國已有上千年歷史，在其他國家地區(qū)同樣是源遠(yuǎn)流長，漫長的歷史存在使得典當(dāng)行成為世界上最為古老的金融機(jī)構(gòu)，也使得典當(dāng)業(yè)成為現(xiàn)代銀行業(yè)的源頭。第一部分 對中國現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的正確認(rèn)識我對當(dāng)鋪的最初印象，來自于中學(xué)課文中魯迅先生的一段描寫:先生說“我有四年多，曾經(jīng)常?！獛缀跏敲刻欤鋈胗谫|(zhì)鋪和藥店里，年紀(jì)可是忘卻了，總之是藥店的柜臺正和我一樣高，質(zhì)鋪的是比我高一倍，我從一倍高的柜臺外送上衣服或首飾去，在侮蔑里接了錢，再到一樣高的柜臺上給我久病的父親去買藥。風(fēng)險自留并沒有減輕典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險，只是增強了抵御風(fēng)險的能力，使風(fēng)險不致于影響典當(dāng)行的經(jīng)營信譽和形象?！?風(fēng)險自擔(dān)：以典當(dāng)行自身的財力直接將風(fēng)險損失攤?cè)虢?jīng)營成本，彌補一些對經(jīng)營活動影響不大且規(guī)模較小的風(fēng)險損失。風(fēng)險補償屬于一種事后控制，也是一種被動控制。☆資產(chǎn)保全：預(yù)測收回本息非常困難，擔(dān)保物有風(fēng)險，這時可以通過法律手段對當(dāng)戶的其他優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)采取訴訟保全措施?！?投保：通過預(yù)測有的典當(dāng)業(yè)務(wù)可能會有風(fēng)險，事先可將“質(zhì)押物”和“抵押品”進(jìn)行投保，甚至和保險機(jī)構(gòu)協(xié)商開辦某類放款風(fēng)險保險，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，可由保險公司理賠。貸款項目是由多家典當(dāng)行共同考察、評估和決策的,這樣集各家所長,大大提高了評估和論證的科學(xué)性、民主性和精確性，在某種意義上也減少了因單個典行評估失誤而造成的風(fēng)險。由于貸款是分家提供，實行“風(fēng)險共擔(dān)，利益均沾”，則風(fēng)險也就同時分散。☆學(xué)習(xí)“銀團(tuán)貸款”辦法。這些典當(dāng)物品和典當(dāng)貸款所支持的行業(yè)之間必須具有很強的獨立性,如果相關(guān)度高,這些當(dāng)品和行業(yè)往往會在市場風(fēng)險面前具有相同的命運，市場稍有波動就會產(chǎn)生連鎖反映。因為眾多的行業(yè)同時出現(xiàn)市場梗阻的概率很小,而單一行業(yè)受市場影響而疲軟的可能性要大得多?！钚袠I(yè)結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)多樣化。因此,典當(dāng)行一般都控制大額貸款的發(fā)放,增加小額貸款在貸款總額中比重,這樣就可以使典當(dāng)行在貸款客戶不至于減少的情況下進(jìn)一步降低風(fēng)險?！羁蛻糁g的借款額度分布均勻避免將貸款過多地集中在少數(shù)客戶身上。風(fēng)險分散是典當(dāng)行防范和控制風(fēng)險的一 種重要策略，典當(dāng)貸款的風(fēng)險分散措施主要有三種：第一，貸款客戶分散化。例如典當(dāng)行對大額客戶發(fā)放貸款后，應(yīng)定期對借款人的財務(wù)、經(jīng)營狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，幫助其及時找出存在問題，及時解決，從根本上減少風(fēng)險發(fā)生可能性；● 消極的風(fēng)險抑制：即通過事先充分準(zhǔn)備，即使風(fēng)險一旦發(fā)生，其造成的風(fēng)險損失也極小。風(fēng)險抑制指承擔(dān)風(fēng)險之后，采取種種積極措施以減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和破壞程度。所以在權(quán)衡收益和風(fēng)險之后，對于極不安全或者收益不足以反映風(fēng)險水平的風(fēng)險應(yīng)采取回避態(tài)度。風(fēng)險回避是一種保守的風(fēng)險控制辦法，不承擔(dān)風(fēng)險當(dāng)然就不可能蒙受風(fēng)險損失。（五）采取多種預(yù)防措施，防范絕當(dāng)物產(chǎn)權(quán)過戶風(fēng)險辦委托公證為了順利過戶機(jī)動車：委托公證，辦理過戶房地產(chǎn)：委托公證辦理出售、收款、解除抵押，交易過戶手續(xù)預(yù)簽不可撤銷委托拍賣合同預(yù)簽抵債協(xié)議預(yù)簽買賣合同（附委托公證）用典當(dāng)行關(guān)聯(lián)公司控制借款公司的股份，簽訂股份回購協(xié)議（六）建立健全現(xiàn)代企業(yè)機(jī)制，完善內(nèi)控制度，防范職業(yè)道德風(fēng)險建立適合典當(dāng)企業(yè)的約束機(jī)制和激勵機(jī)制，努力在傳統(tǒng)的典當(dāng)業(yè)確定現(xiàn)代企業(yè)管理制度和運行模式；? 運用現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營理念，酬薪制度、股權(quán)制度、增加企業(yè)凝聚力，調(diào)動員工積極性； ? 完善內(nèi)控制度，落實崗位責(zé)任制，用制度管人，建立相互制約、相互監(jiān)督、相互合作的內(nèi)部制衡制度。唯一的辦法是一旦絕當(dāng)，立即處理。只有掌握了商品市場價格彈性一般規(guī)律，典當(dāng)時才能“啞巴吃湯圓——心中有數(shù)”?！癜盐找话惝?dāng)品的價格走向，摸清其市場價格彈性。（四）建立市場網(wǎng)絡(luò)、把握價格趨勢，防范絕當(dāng)風(fēng)險。（三）加強風(fēng)險管理，防范貸款比例風(fēng)險。（二）培養(yǎng)典當(dāng)專業(yè)人才，防范收當(dāng)風(fēng)險。第四節(jié)典當(dāng)操作風(fēng)險防范如何防范操作風(fēng)險：戰(zhàn)術(shù)上：制定具體防范措施 ?戰(zhàn)略上：制定防范風(fēng)險的策略一、防范風(fēng)險的基本措施（一）依法依規(guī)經(jīng)營，防范違法違規(guī)風(fēng)險。主要表現(xiàn)：內(nèi)外串通有意高估，超額發(fā)放當(dāng)金；免除抵押、質(zhì)押條件，發(fā)放人情信用當(dāng)款；在業(yè)務(wù)中搞地下交易，暗拿回扣、傭金，造成典當(dāng)行利潤流失。（2）房地產(chǎn)絕當(dāng)過戶手續(xù)當(dāng)戶不配合，不能協(xié)議抵債、變賣或委托拍賣，收回現(xiàn)款，為買受人辦理過戶。分析：典當(dāng)發(fā)放的當(dāng)金較低，收取的利息和費用較低，且容易挫傷當(dāng)戶積極性，但隱含的市場風(fēng)險較小。分析：典當(dāng)發(fā)放的當(dāng)金較高，收取的利息費用較高，且容易和當(dāng)戶達(dá)成協(xié)議，但隱含的市場風(fēng)險較大。包括兩方面：市場價格原因和過戶手續(xù)原因。市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則是整個市場不斷細(xì)分，劃分越來越細(xì)，隨之專業(yè)化程度越來越高，典當(dāng)經(jīng)營也要找準(zhǔn)市場定位，走專業(yè)化道路，突出自己的典當(dāng)品種和典當(dāng)特色。收偏即典當(dāng)行收當(dāng)自己不熟悉的當(dāng)物，造成當(dāng)物種類中出現(xiàn)偏門、冷門，一旦絕當(dāng)，無法變現(xiàn)。因而在收當(dāng)金銀飾品，文物藝術(shù)品時，一定要請專家“把脈”，一旦自己不小心“走眼”，就會造成不可挽回的損失?！窦巽@石、假畫、假黃金、假項鏈等這是假貨之類；●假房地證、假車牌（套牌）、假身份證、假結(jié)婚證等假手續(xù)。（二）收當(dāng)風(fēng)險指典當(dāng)行從業(yè)人員因缺乏專業(yè)技能培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，鑒定評估水平較低，造成收當(dāng)環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，病從口入，給典當(dāng)行帶來直接經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。分析：該風(fēng)險在操作程序上，主要表現(xiàn)在交當(dāng)和驗當(dāng)兩個環(huán)節(jié)?！穹欠ǜ呦⒓Y，變相吸收存款；●高利盤剝當(dāng)戶、用暴力手段強迫當(dāng)戶贖當(dāng)；●收當(dāng)國家禁止典當(dāng)?shù)奈锲罚òE物）。? 風(fēng)險管理的概念是指通過識別風(fēng)險、衡量風(fēng)險、分析風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上有效地控制風(fēng)險，用經(jīng)濟(jì)合理的方法來綜合處理風(fēng)險，以實現(xiàn)最大安全保障的管理方法。第三節(jié)典當(dāng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險風(fēng)險的概念? 什么是風(fēng)險經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的風(fēng)險，通常是指某種不利于事件發(fā)生的可能性，也就是發(fā)生損失的可能性。保管員根據(jù)審批意見，填寫出庫單，將絕當(dāng)物出庫，并在“庫存當(dāng)品登記簿”上登記銷號，同時應(yīng)建立“絕當(dāng)品專用臺帳”，用以逐一記載絕當(dāng)品的增加或減少。保管員每月應(yīng)根據(jù)“庫存當(dāng)品登記簿”清理逾期當(dāng)物，列出絕當(dāng)物清單。（十）絕當(dāng)? 概念：俗稱“死當(dāng)”，典當(dāng)期限屆滿5日后，當(dāng)戶既不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)男袨?。保管員對當(dāng)物出庫必須登記銷號，并將當(dāng)物與當(dāng)票核對無誤后交當(dāng)戶當(dāng)面拆封，清點核收。出納員收取本金利息，確認(rèn)結(jié)清后，開據(jù)一式三聯(lián)“收款單”。（九）贖當(dāng)? 概念：當(dāng)戶按期償還當(dāng)金本息，贖取當(dāng)物的行為。保管員應(yīng)根據(jù)續(xù)當(dāng)憑證“保管聯(lián)”對續(xù)期當(dāng)物在“庫存當(dāng)品登記簿”上予以登記。當(dāng)戶續(xù)當(dāng)須持有居民身份證和原當(dāng)票。相關(guān)規(guī)定：當(dāng)戶由于資金等原因到期不能贖當(dāng)?shù)?，可以續(xù)當(dāng)。續(xù)當(dāng)標(biāo)志著典當(dāng) 雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的延續(xù)。付款前必須仔細(xì)審核當(dāng)票要素是否齊全，實付金額是否準(zhǔn)確，是否有保管員終審人或經(jīng)理簽字。（七）當(dāng)出概念：舊時行業(yè)術(shù)語，即發(fā)放當(dāng)金，簡稱“放當(dāng)”，指典當(dāng)行營業(yè)員根據(jù)當(dāng)票實付金額向當(dāng)戶支付當(dāng)金的行為。封包入庫前，保管員應(yīng)根據(jù)當(dāng)票“保管聯(lián)”在“庫存當(dāng)品登記簿”上登記入庫；同時按照《辦法》有關(guān)治安管理的規(guī)定，在典當(dāng)物品登記表上對當(dāng)戶姓名、單位、居民身份證號碼及當(dāng)物名稱、數(shù)量、規(guī)格等逐項登記。封包時，要與當(dāng)戶當(dāng)面清點，包裝、封存，封口處讓當(dāng)戶簽字。（六）管當(dāng)概念：又叫“存當(dāng)”，典當(dāng)行營業(yè)員憑當(dāng)票保管聯(lián)收妥當(dāng)物，當(dāng)面封包（袋），將當(dāng)物存放到庫房進(jìn)行保管的行為。當(dāng)戶須在當(dāng)票上親筆簽名，當(dāng)行須加蓋業(yè)務(wù)專用章或公章。綜合費率不得突破《辦法》規(guī)定的最高上限，可以預(yù)扣，利息到期支付不得預(yù)扣，實付典當(dāng)金額要計算準(zhǔn)確。（五）寫當(dāng)? 概念：填寫當(dāng)票的簡稱，即根據(jù)與當(dāng)戶協(xié)商確定當(dāng)金數(shù)額以及明確當(dāng)期、費率等事項后，由營業(yè)員填寫當(dāng)票，簽訂借貸契約的行為?！掇k法》第六章第36條規(guī)定：“當(dāng)物的估價金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定。折當(dāng)比例的高低，應(yīng)充分考慮當(dāng)物的二次流通性和變現(xiàn)性。? 操作人：估價員 ? 相關(guān)規(guī)定：應(yīng)按合理的浮動幅度確定折扣比例。前者有失公平原則，喪失典當(dāng)行誠信聲譽；后者反映員工思想品德敗壞，損害典當(dāng)行利益。因而估價要考慮其使用年限及折舊損耗，重點參考二手市場價格。（三）估當(dāng)? 概念：典當(dāng)行營業(yè)員根據(jù)商品市場行情，對當(dāng)物現(xiàn)行價格進(jìn)行評估的行為。防止以假冒真、以劣充好。