【正文】 0 % ,并要求這部分額度必須用于中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)或地震災(zāi)區(qū)。山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）為了加大對(duì)中小企業(yè)的資金支持力度,有必要出臺(tái)中小企業(yè)信貸、資金管理等方面的政策、法規(guī),推進(jìn)融資環(huán)境的改善。（２）制定和完善相關(guān)政策、法規(guī)。 億元用于擔(dān)保體系建設(shè), 億元和1 億元的省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。同時(shí),還可建立會(huì)員制和區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也可以采取多元化形式,如成立完全由政府出資組建的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)或由政府牽頭組織吸收民間資金組建的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。（１）加快貸款擔(dān)保體系建設(shè),建立會(huì)員制和區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。再次，建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控和內(nèi)部稽核控制對(duì)對(duì)外貿(mào)易融資客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)以及銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。首先，將對(duì)外貿(mào)易融資納入授信管理體系，建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門(mén)，對(duì)對(duì)外貿(mào)易融資的企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，核定風(fēng)險(xiǎn)限額或授信額度，由一線部門(mén)進(jìn)行操作控制。（３）完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。（２）不斷提高銀行工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)外貿(mào)易融資產(chǎn)品仍然以傳統(tǒng)產(chǎn)品為主，采用非信用證結(jié)算方式的融資產(chǎn)品較少，難以滿足中小企業(yè)的需要，金融產(chǎn)品創(chuàng)新勢(shì)在必行。（１）銀行需要加大金融產(chǎn)品的創(chuàng)新力度。還應(yīng)減少違約的發(fā)生,加大對(duì)違約的懲罰力度,山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）增加違約人的違約成本,嚴(yán)肅懲處逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人。中小企業(yè)應(yīng)培育企業(yè)家的信用意識(shí),倡導(dǎo)信用觀念,在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。要規(guī)范財(cái)務(wù)制度,按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定,建立能正確反映中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)制度,提高其財(cái)務(wù)信息的透明度和真實(shí)性。對(duì)私營(yíng)企業(yè)要引導(dǎo)資本向社會(huì)化方向發(fā)展,改變家族式管理方式,吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素。為此,應(yīng)推動(dòng)中小企業(yè)制度的多元化和社會(huì)化,實(shí)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)合理化。中小企業(yè)普遍存在的財(cái)務(wù)制度不健全、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性與準(zhǔn)確性較低、銀行利益難以保障等現(xiàn)象,往往都是企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不健全所致。銀行只有在完全掌握企業(yè)狀況，風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下才能放心的為中小企業(yè)提供對(duì)外貿(mào)易融資。中小企業(yè)要想改變這種狀況，就必須增強(qiáng)信用意識(shí)。（3）中小企業(yè)應(yīng)增強(qiáng)信用意識(shí)。銀行還應(yīng)建立中小企業(yè)信用檔案，根據(jù)企山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）業(yè)的業(yè)務(wù)能力、交易對(duì)手資源及企業(yè)履約的信用評(píng)定其信用等級(jí)。（2）銀行應(yīng)樹(shù)立中小企業(yè)信用評(píng)估體系。中小企業(yè)信用缺失問(wèn)題的根本原因是中小企業(yè)的信用意識(shí)薄弱。因?yàn)橹行∑髽I(yè)財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)情況不透明，制約了信用體系的建設(shè)，所以要建立中小企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，推進(jìn)信息的收集和共享。第一，政府要為中小企業(yè)營(yíng)造一個(gè)良好的社會(huì)環(huán)境，完善相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)宣傳教育，讓全社會(huì)了解誠(chéng)信對(duì)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要性，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的輿論氛圍。但是，中小企業(yè)信用缺失問(wèn)題嚴(yán)重，給企業(yè)的發(fā)展蒙上看了一層陰影。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)賴以發(fā)展的基本環(huán)境條件之一，隨著中國(guó)改革開(kāi)放的深入，加強(qiáng)信用體系的建設(shè)顯得越開(kāi)越重要。不論是完善中小企業(yè)貿(mào)易融資體系，還是建立專(zhuān)門(mén)的政策性金融機(jī)構(gòu)，都離不開(kāi)政府的正確指導(dǎo)，而中國(guó)政府在這方面所做的努力還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠?，F(xiàn)階段的中國(guó)進(jìn)出口銀行還存在市場(chǎng)定位不清，開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)大型、優(yōu)質(zhì)客戶的問(wèn)題，沒(méi)有發(fā)揮自身的倡導(dǎo)性作用，引導(dǎo)商業(yè)銀行資金投向融資困難的中小企業(yè)。在中小企業(yè)融資方面，由于融資風(fēng)險(xiǎn)較高，商業(yè)銀行出于對(duì)資金安全性、流動(dòng)性、盈利性的考慮，不愿意提供融資，于是進(jìn)出口銀行更多地扮演了資金提供者的角色。發(fā)達(dá)國(guó)家的進(jìn)出口銀行成立早、發(fā)展快，出口信用擔(dān)保已經(jīng)代替了完全利用政府財(cái)政撥款為企業(yè)提供融資的模式，成為進(jìn)出口銀行的主要業(yè)務(wù)。進(jìn)出口銀行作為一國(guó)政府的政策性金融機(jī)構(gòu)，其發(fā)揮的主要作用是通過(guò)倡導(dǎo)性功能，將商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的閑置資金引入到進(jìn)出口信貸中來(lái)，從而達(dá)到促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展，緩解出口企業(yè)資金緊張的目的。雖然各國(guó)政府針對(duì)本國(guó)中小企業(yè)制定的金融扶持政策各有不同，但是都收到了的顯著的成效。山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）政府以少量的財(cái)政支出利用信用中介的杠桿效應(yīng)，帶動(dòng)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的大量資金投向中小企業(yè)，這是貿(mào)易融資體系的最佳模式。發(fā)達(dá)國(guó)家中小企業(yè)融資體系一般由三個(gè)部分組成，包括：政府分盈利性的中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)；為中小企業(yè)提供融資的商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)；中小企業(yè)融資擔(dān)保體系。6改進(jìn)中國(guó)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易融資的對(duì)策建議在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，對(duì)外貿(mào)易融資已經(jīng)有上百年的歷史。通過(guò)法律法規(guī)確定中小企業(yè)的地位,維護(hù)中小企業(yè)的合法權(quán)益,促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展是世界各國(guó)支持和保護(hù)中小企業(yè)比較通行的做法。而且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的擔(dān)保期限僅為半年,很少超過(guò)一年的,擔(dān)保品種基本上局限在流動(dòng)資金擔(dān)保上。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資中發(fā)揮的作用十分有限。抵押貸款一直是我國(guó)商業(yè)銀行普遍采取的一種貸款制度,由于中小企業(yè)規(guī)模小,固定資產(chǎn)價(jià)值低,特別是高風(fēng)險(xiǎn)、高科技的中小企業(yè),無(wú)形資產(chǎn)占的比重很大,能夠作抵押的資產(chǎn)價(jià)值不足。即使深圳證券交易所在2004 年開(kāi)辟了中小企業(yè)板市場(chǎng),一定程度拓寬了中小企業(yè)的融資渠道,但是截止到2008年6月,總共才上市了251 家中小企業(yè),根本無(wú)法有效地解決上千萬(wàn)家中小企業(yè)的融資難問(wèn)題。這種結(jié)構(gòu)上的缺陷使得需要融資的中小企業(yè)難以在全國(guó)性的資本市場(chǎng)上以適合自己的方式籌集資金。（２）資本市場(chǎng)缺乏層次。最后,從“銀企關(guān)系”上看,商業(yè)銀行一般爭(zhēng)取大企業(yè)為基本客戶,而不太重視中小企業(yè),中小企業(yè)也無(wú)從了解銀行信貸政策的偏好。金融機(jī)構(gòu)貸款的發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)等大致相同,而中小企業(yè)的貸款額大大低于大中企業(yè),因此中小企業(yè)每筆貸款的經(jīng)營(yíng)成本對(duì)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)相對(duì)較高。再次,經(jīng)營(yíng)和交易成本高以及風(fēng)險(xiǎn)大也是影響銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的重要原因。大銀行優(yōu)先向大企業(yè)提供貸款,提供給中小企業(yè)的貸款不足,直接導(dǎo)致貸款融資難以有效地滿足中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)以及長(zhǎng)期性的資金需求。（１）獲得銀行貸款難。一部分中小企業(yè)在出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難后,不是努力提升產(chǎn)品的技術(shù)含量,降低成本,提高市場(chǎng)占有率,而是想方設(shè)法拖欠貸款利息,他們的行為嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的信譽(yù),加大了中小企業(yè)取得貸款的難度。很多中小企業(yè)仍停留在家族式管理的層面上,財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范,信息不透明,增加了銀行對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)真實(shí)數(shù)據(jù)審查的難度,銀行經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大,增加了中小企業(yè)貸款難度。由于上述這些情況,使得我國(guó)中小企業(yè)的破產(chǎn)率較高,導(dǎo)致銀行出現(xiàn)“慎貸”、“惜貸”、“恐貸”等行為。中小企業(yè)的管理水平和經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)較低,而且他們生產(chǎn)的產(chǎn)品附加值低,成本相對(duì)過(guò)高,盈利的水平低,導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)存在較大的不確定性。山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）（１）中小企業(yè)存在先天不足因素。造成中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易融資難的因素:一是企業(yè)自身的內(nèi)在因素。據(jù)中行2009年2月4日的數(shù)據(jù)顯示，截至2008年12月末，中行浙江省分行中小企業(yè)貸款占公司貸款余額的61％；擁有中小企業(yè)貸款客戶數(shù)量不斷提高，達(dá)到5495戶，占分行全部公司貸款客戶總數(shù)的89％.這一舉措為中小企業(yè)拓寬了融資渠道，對(duì)當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)的發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用。工行還計(jì)劃2009年在中小企業(yè)相對(duì)集中，客戶資源豐富的地區(qū)通過(guò)組建“特色支行”或“小企業(yè)融資服務(wù)中心”為中小企業(yè)提供專(zhuān)門(mén)的金融服務(wù)。工行大力發(fā)展中小企業(yè)的應(yīng)收賬款的融資業(yè)務(wù)，起到了緩解中小企業(yè)應(yīng)收賬款回籠困難、資金周轉(zhuǎn)壓力大的狀況。各銀行紛紛推出針對(duì)中小企業(yè)的貿(mào)易融資服山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）務(wù)，幫助中小企業(yè)解決融資困難。“融資難”一直限制著中小企業(yè)的發(fā)展，中國(guó)政府已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了這一問(wèn)題的嚴(yán)重性，通過(guò)多項(xiàng)措施的實(shí)施使這一狀況得到了部分改善。隨之而來(lái)的是進(jìn)出口企業(yè)對(duì)對(duì)外貿(mào)易融資的強(qiáng)烈需求，而銀行對(duì)外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，無(wú)法與現(xiàn)實(shí)貿(mào)易融資需求相匹配。5中國(guó)中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易融資的現(xiàn)狀及影響因素在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，對(duì)外貿(mào)易融資由來(lái)已久，而在中國(guó)對(duì)外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展開(kāi)始于上世紀(jì)90年代中后期，起步較晚。銀團(tuán)的大小是根據(jù)項(xiàng)目的籌資規(guī)模決定的。(3)國(guó)際銀團(tuán)貸款，又稱(chēng)國(guó)際辛迪加貸款，是指由不同國(guó)家的數(shù)家銀行聯(lián)合組成銀行團(tuán)，按照貸款協(xié)議所規(guī)定的條件，統(tǒng)一向借款人提供巨額中長(zhǎng)期貸款的國(guó)際貸款模式其傳統(tǒng)方式。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)主要提供中長(zhǎng)期貿(mào)易融資，利用這一融資方式的出口商應(yīng)同意向進(jìn)口商提供期限為6個(gè)月至5年甚至更長(zhǎng)期限的貿(mào)易融資；同意進(jìn)口商以分期付款的方式支付貨款，以便匯票、本票或其他債權(quán)憑證按固定時(shí)間間隔依次出具，以滿足福費(fèi)廷業(yè)務(wù)需要。目前中長(zhǎng)期對(duì)外貿(mào)易融資方式主要有：福費(fèi)廷、出口信用保險(xiǎn)和國(guó)際銀團(tuán)貸款等。（5）國(guó)際保理又稱(chēng)為承購(gòu)應(yīng)收賬款。（4）提貨擔(dān)保是指在貨物先于信用證項(xiàng)下提單或其他物權(quán)憑證到達(dá)的情況下，為便于進(jìn)口商辦理提貨，盡快實(shí)現(xiàn) 銷(xiāo)售和避免貨物滯港造成的費(fèi)用和損失，銀行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的申請(qǐng)向船公司出具書(shū)面擔(dān)保。換言之，是出口商開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票，但信用證明文規(guī)定按即期收匯，這種作法的實(shí)質(zhì)是由開(kāi)證銀行或付款銀行對(duì)進(jìn)口商提供融通資金的便利，所須支付的利息由進(jìn)山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）口商承擔(dān)。因此，進(jìn)口押匯是開(kāi)證行向進(jìn)口商提供的一種資金融通。這樣，進(jìn)口商減少了資金占用的時(shí)間。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開(kāi)立信用保證文件的過(guò)程。（2）進(jìn)口押匯，是進(jìn)出口雙方簽訂買(mǎi)賣(mài)合同之后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地某個(gè)銀行（一般為自己的往來(lái)銀行）向出口方開(kāi)立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。（1）授信開(kāi)證是指客戶未將足額(含信用證允許浮動(dòng)部分)信用證備付款項(xiàng)存入銀行保證金賬戶的情況下，銀行根據(jù)客戶的資信情況，為客戶核定授信開(kāi)證額度，在額度內(nèi)為客戶辦理的進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)。適用于貼現(xiàn)的出口貿(mào)易結(jié)算票據(jù)包括：信用證下票據(jù)、托收項(xiàng)下的票據(jù)、出口保理項(xiàng)下的票據(jù)。地銀行來(lái)說(shuō)，是為客戶提供短期融資的業(yè)務(wù)，方式山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）是對(duì)于未到期的偶家有追索權(quán)地買(mǎi)入，它對(duì)加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)具有積極的作用。（4）貼現(xiàn)。（2）打包放款是指在國(guó)際貿(mào)易中，銀行憑以該出口商為受益人的信用證為抵押，向該出口商提供的用以生產(chǎn)、備貨、裝船的貸款。（1）紅條款信用證的手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)單，其中有一條特別條款，規(guī)定出口地銀行收到這樣的信用證后，可以允許出口商再向其提交全套貨運(yùn)單據(jù)前預(yù)先支取部分貸款，所產(chǎn)生的利息等出口商交單議付時(shí)，由出口地銀行從議付金額中扣除即可。對(duì)外貿(mào)易融資有幾種不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)融資資金來(lái)源不同可分為一般性與政策性對(duì)外貿(mào)易融資，依照融資期限長(zhǎng)短可分為短期與中長(zhǎng)期對(duì)外貿(mào)易融資，依照融資對(duì)象的不同可分為進(jìn)口商與出口商對(duì)外貿(mào)易融資，本文主要根據(jù)后兩種劃分標(biāo)準(zhǔn)對(duì)對(duì)外貿(mào)易融資方式進(jìn)行分析。不僅包括狹義的對(duì)外貿(mào)易融資，還在其基礎(chǔ)上產(chǎn)生了新的融資方式。其基本方式包括出口項(xiàng)下的紅條款信用證、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)，進(jìn)口項(xiàng)下的授信開(kāi)征、進(jìn)口押匯、假遠(yuǎn)期信用證、提貨擔(dān)保等。目前，經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)對(duì)外貿(mào)易融資概念有廣義和狹義之分。這種商業(yè)信用受其進(jìn)出口商資金實(shí)力的限制，通常資金期限較短，且金額較小。4對(duì)外貿(mào)易融資的含義及其方式對(duì)外貿(mào)易融資是以國(guó)際貿(mào)易為基礎(chǔ)，國(guó)際結(jié)算為依托，為使進(jìn)出口貿(mào)易順利進(jìn)行，對(duì)參與國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)出口商提供資金和信用的融資活動(dòng)。目前，占工業(yè)部門(mén)就業(yè)總?cè)藬?shù)的73％.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)絕大部分是中小企業(yè)，吸收了大量農(nóng)村剩余勞動(dòng)力。中國(guó)中小企業(yè)的主要類(lèi)型為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，在吸收勞動(dòng)力方面要高于大企業(yè)。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，事業(yè)和就業(yè)難題極為突出，是中國(guó)經(jīng)濟(jì)最為棘手、最艱巨的任務(wù)。另外，中小企業(yè)為大企業(yè)提供服務(wù)的過(guò)程中，提高服務(wù)質(zhì)量，促使中小企業(yè)的生產(chǎn)能力快速增強(qiáng)，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，逐漸成為初具競(jìng)爭(zhēng)力的大企業(yè)，同時(shí)中小企業(yè)創(chuàng)造出更加多樣化的商品，填補(bǔ)了大企業(yè)的空白，起到拾遺補(bǔ)缺的作用。中小企業(yè)在促進(jìn)生產(chǎn)的專(zhuān)業(yè)化，提高規(guī)模效益等方面作用明顯，從而使大企業(yè)不斷擴(kuò)張，發(fā)展壯大。中小企業(yè)生產(chǎn)的最終產(chǎn)品山東科技大學(xué)泰山科技學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）％，％，％，發(fā)明專(zhuān)利占全國(guó)的66％，研發(fā)新產(chǎn)品占全國(guó)的82％，可見(jiàn)，中國(guó)中小企業(yè)的健康發(fā)展，對(duì)于構(gòu)建和諧社會(huì)、推進(jìn)技術(shù)產(chǎn)新、提高綜合國(guó)力，發(fā)揮著舉足輕重的作用，中小企業(yè)已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)400人及以上，銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)400人及以上，銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)500人及以上，銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)100人及以上，銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)100人及以上，銷(xiāo)售額1000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)600人及以上，銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元及以上，資產(chǎn)總額4000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)300人及以上，銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元及以上，資產(chǎn)總額4000萬(wàn)元及以上；其余為小型企業(yè)。各商業(yè)銀行為把新增貸款中的不良貸款比重控制在最低的水平上，采取了貸款加收的個(gè)人負(fù)責(zé)制，一旦發(fā)生貸款償還違約，發(fā)放貸款的信貸員可能會(huì)被罰款、內(nèi)部“下崗”，或者失去升職的機(jī)會(huì)，這種政策嚴(yán)重影響了銀行采集中小企業(yè)信息發(fā)放貸款的積極性。國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)化改革還不夠徹底，集中表現(xiàn)為激勵(lì)約束機(jī)制不健全和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)短期化。國(guó)有商業(yè)銀行近年撤銷(xiāo)基層網(wǎng)點(diǎn)，瞄準(zhǔn)大型企業(yè)，股份制商業(yè)銀行也出現(xiàn)了類(lèi)似的“傾斜”趨勢(shì)，而其他中小金融機(jī)構(gòu)信貸能力又很有限。據(jù)調(diào)查，%。由于擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分散及損失分擔(dān)與補(bǔ)償制度尚未形成，使得擔(dān)保資金的放大功能和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用能力均受到較大制約。同時(shí)，政府對(duì)銀行開(kāi)展中小企業(yè)貸款的激勵(lì)機(jī)制有待創(chuàng)新，目前銀行自身在機(jī)構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信用評(píng)級(jí)、貸款管理等方面都難以適應(yīng)中小企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的特殊需求。中小企業(yè)一般信貸額度較小，所以貸款的單位費(fèi)用較高。另外，中小企業(yè)貸款的單位交易費(fèi)用太高。據(jù)金融機(jī)構(gòu)反映，多數(shù)中小企業(yè)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和市場(chǎng)研究缺乏科學(xué)依據(jù)，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，一旦遇到市場(chǎng)波動(dòng)，金融部門(mén)的貸款會(huì)產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)，致使金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的資信存有疑慮，對(duì)其貸款的審查、發(fā)放比較嚴(yán)格和慎重。四是產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理。三是產(chǎn)權(quán)不明晰。這主要體現(xiàn)在：一是大部分中小企業(yè)都是家族式企業(yè)，公司治理落后，經(jīng)營(yíng)管理水