公司審批流程-文庫吧資料
2024-10-20 22:30本頁面
【正文】 全；審批權(quán)限是否在合法授權(quán)范圍及額度內(nèi)； 在審核中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備，憑證缺失、填寫錯(cuò)誤等不符點(diǎn)，審核部門應(yīng)退回，由經(jīng)辦人補(bǔ)辦后重新提交審核。經(jīng)本部門審核或經(jīng)辦公室復(fù)審的報(bào)銷憑證，可提交財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷。 現(xiàn)金報(bào)銷需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附真實(shí)、合法、完整的原始憑證并注明人員、用途、原因和發(fā)生的時(shí)間，如有費(fèi)用申請(qǐng)，應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的《費(fèi)用申請(qǐng)單》。 車輛費(fèi)用：車輛修理費(fèi)、油費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛稅金、驗(yàn)車費(fèi)、駕駛員體檢費(fèi)等車輛費(fèi)用由辦公室負(fù)責(zé)管理申請(qǐng)，總經(jīng)理審批。 差旅費(fèi)：員工出差需事先填寫《出差申請(qǐng)單》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請(qǐng)審批, 并總經(jīng)理審批后辦理預(yù)借現(xiàn)金。 費(fèi)用申請(qǐng) 費(fèi)用發(fā)生均應(yīng)事先申請(qǐng)，按各類費(fèi)用具體管理辦法的要求填寫費(fèi)用申請(qǐng)單，由費(fèi)用發(fā)生部門或分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)所轄范圍先進(jìn)行申請(qǐng)審批，其中辦公費(fèi)用、員工、車輛費(fèi)用還需辦公室批準(zhǔn)。 員工參加有關(guān)于本職工作的進(jìn)修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報(bào)銷。：員工因公赴外出差應(yīng)事先填制《出差申請(qǐng)單》，路程超過三小時(shí)及需要過夜的可購買火車票、動(dòng)車票；遇有急事需乘飛機(jī)的，必須事先在《出差申請(qǐng)單》上說明，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈(zèng)送禮品應(yīng)事先填制《招待費(fèi)申請(qǐng)單》，報(bào)總經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申請(qǐng)單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財(cái)務(wù)核報(bào)。 申購物品須事先填制《物品申購單》，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財(cái)務(wù)部，物品單價(jià)在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報(bào)銷。，并在辦理支出申請(qǐng)及報(bào)銷時(shí)提供相應(yīng)的充分的證據(jù)；，對(duì)費(fèi)用及支出的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)；； 費(fèi)用會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核支出的合法、合規(guī)性，支出申請(qǐng)及報(bào)銷的審批完整有效性，以及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性； 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核費(fèi)用及支出的合法、合規(guī)及合理性。第三篇：公司費(fèi)用報(bào)銷及審批流程公司費(fèi)用報(bào)銷及審批流程為加強(qiáng)公司費(fèi)用與支出的管理，提高費(fèi)用及支出的審批效率，明確公司各項(xiàng)費(fèi)用及支出的審批權(quán)限與流程，特制定本規(guī)定。第二條 專項(xiàng)支出及報(bào)銷流程用錢報(bào)備綜合辦（李薛竑）→當(dāng)月月底報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→部門負(fù)責(zé)人審批→會(huì)計(jì)制單審核簽字(檢查與報(bào)備是否一致)→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批→總經(jīng)理審批→董事長簽字審批→出納處報(bào)銷。工程部的日常材料開支主要由王福林負(fù)責(zé)采購，如遇特殊情況經(jīng)王福林同意后可代購，但需及時(shí)交清辦理手續(xù)。（二）費(fèi)用報(bào)銷： 招商部業(yè)務(wù)需要費(fèi)用時(shí)，先報(bào)備給行政辦李薛竑后自行墊付再核銷，月清月結(jié)，當(dāng)月進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出借款單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳； 第二條 借款流程（一）借款人填寫借款審批表→部門負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批→總經(jīng)理審批→董事長簽字審批→出納處領(lǐng)取借款。二、借款管理規(guī)定及流程 第一條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款單》，按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。第三條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程（一）報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→部門負(fù)責(zé)人審批（業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性負(fù)責(zé)）→會(huì)計(jì)制單審核簽字（票據(jù)合法性及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確數(shù)）→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批→總經(jīng)理審批→董事長簽字審批→出納處報(bào)銷。必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)且發(fā)票有相關(guān)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1