財(cái)務(wù)審批流程-文庫(kù)吧資料
2024-10-28 14:23本頁(yè)面
【正文】 合同付款正確性，發(fā)票的合法性，金額的準(zhǔn)確性。：誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)簽字（三）日常開(kāi)支：日常開(kāi)支原則上為公司經(jīng)營(yíng)日常發(fā)生費(fèi)用：A、承包商月結(jié)合同款 B、員工工資、伙食費(fèi)、貸款利息、稅費(fèi)、水電費(fèi)等 C、其他日常開(kāi)支。、數(shù)量、單價(jià)、金額，及期間，出差費(fèi)用需審核出差標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼等費(fèi)用發(fā)生需有驗(yàn)證手續(xù)。三、各類(lèi)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的簽批流程及審批權(quán)責(zé)規(guī)定如下：（一）現(xiàn)金借款簽批流程審批權(quán)責(zé)規(guī)定：《借款申請(qǐng)單》，經(jīng)各級(jí)審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；各級(jí)審批人需詳細(xì)了解借款用途及嚴(yán)格控制借款限額；，對(duì)不符合借款條件的可提出拒付理由；對(duì)超限額借款的，需在《借款申請(qǐng)單》上明確標(biāo)注；：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。二、說(shuō)明權(quán)限1—總經(jīng)理可決定金額在人民幣3萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的日常費(fèi)用開(kāi)支（但每月需支付的固定項(xiàng)目不受以上金額限制：?jiǎn)T工工資、伙食費(fèi)、貸款利息、稅費(fèi)、水電費(fèi)等）：可決定金額在人民幣3萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的經(jīng)營(yíng)合同及其款項(xiàng)支付：可決定金額在人民幣10萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)已簽署的工程合同，資產(chǎn)購(gòu)置合同的款項(xiàng)支付。（制定其它款項(xiàng)支付表格制度專(zhuān)門(mén)表格）。三、預(yù)支款審批流程2000元以?xún)?nèi)由總經(jīng)理直接審批，2000元以上由董事長(zhǎng)審批。二、報(bào)銷(xiāo)支付審批日常費(fèi)用、差旅費(fèi)用計(jì)劃內(nèi)由總經(jīng)理直接審批，具體流程參照《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)暫行規(guī)定》。公司任何人員必須嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)審批流程，一但發(fā)現(xiàn)有違反財(cái)務(wù)流程，以致?lián)p害公司利益的將處以書(shū)面檢討，情節(jié)嚴(yán)重者提交相關(guān)司法部門(mén)處理。注：涉及審批事項(xiàng)，CFO及常務(wù)副總?cè)缬衅渲幸蝗瞬辉诠緯r(shí)，兩者之間主動(dòng)補(bǔ)位，由在公司者代理審批。如采購(gòu)需提前付款，應(yīng)附加申請(qǐng)報(bào)告。財(cái)務(wù)部要根據(jù)采購(gòu)部提供的采購(gòu)物料需求緊急程度，確定付款的先后順序。借款人前期借款沒(méi)有核銷(xiāo)賬務(wù)的不得再次借款，特殊情況必須借款的由CFO及常務(wù)副總特別批示，借款人到期不還或不抵銷(xiāo)賬款的，公司將追究法律責(zé)任。（制定其它款項(xiàng)支付表格制度專(zhuān)門(mén)表格）。四、預(yù)支款審批流程2000元以?xún)?nèi)由總經(jīng)理直接審批，2000元以上由董事長(zhǎng)審批。三、報(bào)銷(xiāo)支付審批日常費(fèi)用、差旅費(fèi)用計(jì)劃內(nèi)由總經(jīng)理直接審批，具體流程參照《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)暫行規(guī)定》。對(duì)應(yīng)應(yīng)收款未到帳，由采購(gòu)主管填寫(xiě)付款申
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