【正文】 響。（8）其他可能引發(fā)轄內、系統(tǒng)內系統(tǒng)性銀行業(yè)風險或嚴重影響金融和社會穩(wěn)定以及銀監(jiān)會認為事關重大，要求銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)余融機構總部及時報送的事件。（6）造成銀監(jiān)會系統(tǒng)及銀行業(yè)金融機構重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴重損毀、丟失，造成銀行業(yè)金融機構支付結算系統(tǒng)在涉及兩個或兩個以上省(自治區(qū)、直轄市)范圍內中斷3小時以上，在涉及一個省(自治區(qū)、直轄市)范圍內中斷6小時以上，嚴重影響正常工作開展的事件。（4）銀監(jiān)會系統(tǒng)人員、銀行業(yè)金融機構董事和高級管理人員1人以上(含1人)、銀行業(yè)金融機構3人以上(含3人)被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡的事件。（2）聚眾到銀監(jiān)會系統(tǒng)或銀行業(yè)金融機構上訪、請愿、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻的事件。四、突發(fā)事件和案件的應急處臵(一)突發(fā)事件的概念和范圍突發(fā)事件的概念按照《中華人民共和國突發(fā)事件應對法》的規(guī)定，突發(fā)寄件是指突然發(fā)生，造成或者可能造成嚴重社會危害，需要采取應急處臵措施予以應對的自然災害、事故災難、公共衛(wèi)生事件和社會安全事件。六是由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風險的。四是發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理的。二是對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。五是有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。三是案發(fā)后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回損失程度相應減輕有關人員責任。（1）從輕、減輕追究相關人員責任酌情況：一是通過加大案件治理、完善流程操作、改進業(yè)務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發(fā)現(xiàn)、主動揭露和暴露案件的。案件責任追究的特別規(guī)定《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》對案件責任追究中的一些特別情形作了明確規(guī)定。（3）上追兩級。（2）雙線問責。（1）一案四問責。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額大小，一律開除。以上方式可以并用。在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發(fā)生，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。相關負責人指在中小金融機構高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生案件崗位、環(huán)節(jié)、領域或業(yè)務等相關聯(lián)、相制約工作，對造成案件風險或不良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理，以及承擔檢查監(jiān)督職責的監(jiān)事長等。主要負責人指 8中小金融機構高級管理人員中的主要人員，一般為主任、行長、總經(jīng)理。二是機構經(jīng)營管理責任人。一是機構案件防控第一責任人。間接責任人，指在其職責范圍內，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風險或者不良后果負間接責任的中小金融機構從業(yè)人員。指對案件的發(fā)生負有責任的中小金融機構從業(yè)人員，包括直接責任人、間接責任人。包括中小金融機構從業(yè)人員實施或因未正確履行崗位職責所引發(fā)的，以金融機構或其客戶的資金、財產(chǎn)、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經(jīng)公安、司法機關立案偵查的案件。（二）案件責任追究政策案件責任追究政策概述為增強農村中小金融機構案件風險責任意識，規(guī)范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，中國銀監(jiān)會根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合農村中小金融機構實際，于2009年4月印發(fā)了《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》，明確了案件責任追究的指導政策，對中小金融機構具有普遍指導意義。處理輕重要適度。二是不允許存在擔任職務、行使職權的人員不承擔責任的現(xiàn)象。一是集體失職的共同責任行為，不能搞法不責眾。處理要公平。評價案件責任人的過錯和應承擔的責任，要以規(guī)章制度為依據(jù)。在案件責任追究中，應通過懲處案件責任人，使本人受到教育，也使其他員工引以為戒。根據(jù)案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。此外，中小金融機構應自覺接受外部監(jiān)管部門的窗口指導和監(jiān)管引導，有效落實涉及案件防控長效機制建設方面的市場準入、監(jiān)管評級、高管任職等監(jiān)管政策和要求。同時，要建立和完善行務公開機制，凡涉及職工利益、福利、薪酬、獎懲等方面的重要制度辦法要經(jīng)職代會(股東大會)通過后實施，以激發(fā)員工積極性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)員工的責任感和歸屬感。（八）信息披露機制方面中小金融機構應按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應的工作機制，保證信息披露的真實性和有效性。對造成或可能造成重大財產(chǎn)損失、人員傷亡、危及業(yè)務經(jīng)營的各類案件或突發(fā)事件，按照預防、預警、發(fā)生和善后四個階段的不同特點，明確應急響應級別、處臵方式、工作流程、報告路徑、工作措施、責任劃分及其他有關要求，形成一套完整的處理程序，實施全程管理。按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，嚴格案件責任追究。嚴格案件責任追究。建立對違規(guī)行為的處罰制度，定期開展規(guī)制執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，對有章不循、違規(guī)操作行為嚴格處罰，加大違法違規(guī)成本。按照《銀行業(yè)金融機構安全評估辦法》相關標準，加強營業(yè)機構安全保衛(wèi)設施建設力度，加快柜面業(yè)務監(jiān)控系統(tǒng)覆蓋面，監(jiān)控業(yè)務操作，有效防范盜竊、搶劫等外部人員針對銀行業(yè)機構的刑事案件。加快金融電子化網(wǎng)絡和系統(tǒng)的建設，對信息科技系統(tǒng)風險防控功能作出評估，及時開發(fā)、優(yōu)化、升級信貸管理、會計核算、審計稽核、事后監(jiān)督等業(yè)務管理子系統(tǒng)，將所有風險業(yè)務納入信息科技系統(tǒng)管理，增加信息科技系統(tǒng)對重要業(yè)務、風險環(huán)節(jié)的監(jiān)測預警功能，充分發(fā)揮信息科技在業(yè)務流程改造、案件風險防范中的作用，提高信息科技系統(tǒng)支持業(yè)務運行和風險控制的能力。加快建立和完善員工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險，解除員工后顧之憂。4．科學制定薪酬分配制度。通過建立健全授權管理、前后臺職能分離等崗位分離與制衡制度，落實干部交流、崗位輪換、強制休假、近親屬回避等“四項制度”。同時，要注重加強員工理想信念、職業(yè)操守、正反案例、經(jīng)濟金融法規(guī)和反腐倡廉的教育，提高員工自我防范能力。中小金融機構應加強職業(yè)道德教育和法制教育，制訂全員培訓的中長期規(guī)劃，建立培訓質量標準，以崗位需要為導向，分級管理、分類指導。中小金融機構應健全完善科學的人力資源管理機制，制定適合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的員工準人和退出制度，科學定編、定崗、定員，實現(xiàn)員工能進能出的正常流動，為人力資源管理提供制度保障；應根據(jù)需要，科學、公平、透明地做好人才引進，逐步優(yōu)化高級管理人員和員工結構，建立科學的高管人員選拔任用和考核機制，防止用人失察。加大對違規(guī)行為的整改力度，對各項檢查發(fā)現(xiàn)的問題要落實整改部門和整改責任人，限期整改；建立整改臺賬，抓好后續(xù)跟蹤督促，確保整改實效。3．加大檢查整改。同時，要不斷完善“垂直管理、上掛下查”的稽查組織體系，按制度要求配足稽核人員，加強對內審稽核隊伍的培訓，從組織、人事、制度等方面保證內部稽核審計部門的權威性、獨立性。完善稽核體系。委派會計對受派機構會計核算業(yè)務的真實性負責，對貸款發(fā)放進行有效監(jiān)督，對受派機構不正當經(jīng)營及異常交易行為不予以授權處理，對于存在的違法違規(guī)行為可直接向委派機構報告。（三）內部監(jiān)督機制方面1．實施會計委派。4．持續(xù)內控制度評價。加強重點環(huán)節(jié)控制。強化崗位流程制約。(二)內部控制機制方面完善內控制度建設。4．推進合規(guī)文化建設。3．強化業(yè)務流程管理。根據(jù)現(xiàn)代銀行管理原則，結合中小金融機構自身實際情況，建立健全內部風險管理體系，全面監(jiān)督、評估和控制經(jīng)營管理中的各類風險，構筑以風險管理委員會為核心，獨立、垂直的風險管理組織框架和科學、有效、全面的風險管理系統(tǒng)，并對管理層、執(zhí)行層的職責、權限與報告制度作出明確的規(guī)定。根據(jù)中小金融機構特點，按照“產(chǎn)權清晰、權責分明”的要求，建立“結構簡捷、形式靈活、運行科學、治理有效”的公司治理模式，明確股東代表大會、董事會、監(jiān)事會，以及經(jīng)營班子的職責，完善各類議事規(guī)則、決策程序，落實監(jiān)事會對決策、經(jīng)營管理的監(jiān)督權，特別是落實對董事長、高管人員決策的科學性、合規(guī)性的監(jiān)督，完善決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調、相互制衡的公司治理機制。中小金融機構案件防控治理長效機制，是指以現(xiàn)代商業(yè)銀行內控目標為標桿，以加強合規(guī)文化建設為基礎，通過建立完善的組織管理體系和嚴密的內部控制制度，建設科學的信息技術和完善的安全設施，構建合規(guī)文化和風險管理框架，在中小金融機構內部建立起“治理完善、制度健全、內控嚴密、執(zhí)行有力、持續(xù)有效”的內部控制體系，全面建立起“查、防、堵、懲、教”相結合的案件防控工作機制，有效提升內控和風險管理水平，促進中小金融機構增強核心競爭力，實現(xiàn)中小金融機構健康有序運營。三是長期性。二是穩(wěn)定性。具有三個特點：一是規(guī)范性。第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行。各級應遵照本辦法，并結合工作實際，研究制定切實可行的實施細則。對涉案金額大、資金損失嚴重、影響惡劣的案件，只要觸犯刑律，無論是誰，一律移送司法機關查辦。發(fā)生大要案及案件頻發(fā)機構的主要負責人應堅決予以撤換，不得采取異地同級任職方式進行交流。對發(fā)生大案要案的，要嚴格落實“上追兩級”的問責制度。第二十三條 嚴格責任追究。第二十二條 實行引咎辭職制度。加強對決策權力的制約和控制，完善責任追究的程序，健全懲處制度。第二十一條 實行決策失誤問責制。第二十條 依據(jù)案件及違規(guī)問題的數(shù)量、金額、風險、損失等數(shù)據(jù)，結合整改力度、問責情況等，加強對轄內各單位的考核力度，將案件防控工作與各單位的經(jīng)營管理綜合考評、高管人員年度考核結合起來。加大對重大案件督辦力度，特別要加強對百萬元以上案件的查處力度。通過定領導、定人員、定責任、定期限的“四定”措施，保證案件查處工作順利進行。第十九條 實行領導辦案負責制和案件查辦責任制。要指定專人負責，防止遲報、漏報、誤報等現(xiàn)象的發(fā)生。第十七條 嚴格落實重大事項和突發(fā)事件報告責任制。第十六條 建立案件風險預警機制。要加強對地處海邊、湖區(qū)、礦區(qū)、山區(qū)、林區(qū)及地勢低洼地區(qū)的營業(yè)網(wǎng)點的檢查，一旦發(fā)現(xiàn)有發(fā)生重大災害的苗頭，要立即按照山東省農村信用社突發(fā)事件應急預案制度的有關規(guī)定，正確妥善處理，做好預防工作，并及時報告。第十五條 加強重大災害預防工作。加強全省農村信用社重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件應急管理。出現(xiàn)擠提苗頭或發(fā)生擠提事件要立即報告，重大突發(fā)事項要在接到報告2小時內、事發(fā)4小時內向省聯(lián)社報告，其他重大事項應在接到報告4小時、事發(fā)24小時內向省聯(lián)社報告。需要向當?shù)毓?、政府、監(jiān)管等部門報告的，應立即報告。第五章 信息報告與風險預警第十四條 嚴格遵守案件和重大事項報告制度。嚴格執(zhí)行員工尤其是管理人員的請銷假制度，隨時掌握員工去向。建立重點人員監(jiān)控檔案，對有不良行為及不良行為傾向的人員及時約見談話，并對其行為包括“8小時”以外的行為進行嚴格監(jiān)督，從嚴要求、從嚴教育、從嚴處理。第十三條 認真排查員工行為，建立和完善員工行為規(guī)范監(jiān)察制度。注重檢查質量，對重點問題重點檢查。凡誠信舉報內容涉及重大違規(guī)問題，經(jīng)查實并及時挽回損失的，視挽回損失情況及責任情況給予誠信舉報人一定獎勵。建立記錄、分析、報告和調查處理等一系列工作流程，確保監(jiān)督的有效性。有效發(fā)揮投訴電話和舉報箱的作用。充分利用視頻監(jiān)控在監(jiān)督檢查中的作用。建立單位負責人帶隊檢查制度。對代位過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，對責任人員及時作出處理。推行代位監(jiān)督檢查制度。按照“統(tǒng)一設置、突出重點、下管一級、分級實施”的原則，嚴格審計項目管理。加強內部審計工作，實行內審工作理（董）事會負責制。事后監(jiān)督要注意保持對業(yè)務監(jiān)督的連續(xù)性、及時性、全面性，重點突出。檢查方式要靈活多樣，盡可能多的進行突擊檢查，做到不存在未檢查的環(huán)節(jié)、不存在檢查不到的風險點、不存在檢查不到的單位，確