【正文】 現(xiàn)有松散等可疑情況，則須當(dāng)面點(diǎn)清細(xì)數(shù)，如系零星調(diào)撥，須當(dāng)面清點(diǎn)細(xì)數(shù)無誤后，方能開給正式收據(jù)或回單。運(yùn)送時(shí)，押運(yùn)人員應(yīng)按運(yùn)送憑單金額或件數(shù)點(diǎn)收清楚，并檢查運(yùn)送包裝是否牢固，無誤后在運(yùn)送憑條留存聯(lián)上簽章以示收妥。對(duì)運(yùn)送時(shí)間、地點(diǎn)和路線，要嚴(yán)守秘密，不得向任何無關(guān)人員透露。運(yùn)鈔汽車必須保證取送現(xiàn)金的使用。第二十四條運(yùn)送現(xiàn)金、金銀及有價(jià)證券等貴重物品，必須由兩人以上持槍(械)負(fù)責(zé)押運(yùn)(不包括司機(jī))，不準(zhǔn)委托他人捎帶。如發(fā)現(xiàn)問題，要立即查明原因，嚴(yán)肅處理，重大問題要及時(shí)上報(bào)上級(jí)部門。(四)庫房、保險(xiǎn)柜和守庫室的安全設(shè)備是否齊全，是否符合安全條件。(二)庫房、保險(xiǎn)柜的鎖和鑰匙的使用、管理情況，鎖是否發(fā)生損壞，有無擅自更換情況。上級(jí)財(cái)會(huì)管理部門應(yīng)對(duì)信用社不定期進(jìn)行查庫，查庫時(shí)必須攜帶查庫介紹信，并應(yīng)有管庫員在場(chǎng)。信用社出納主管人員和信用社內(nèi)勤主任每月至少查庫兩次。并定期共同核對(duì)庫存(由會(huì)計(jì)員在現(xiàn)金庫存簿上簽注“核對(duì)相符”或注明多缺數(shù)字后共同簽章)。庫房、保險(xiǎn)柜的修鎖、換鎖，必須向縣聯(lián)社報(bào)告，由縣聯(lián)社指定人員修、換，并辦理以舊換新和交接手續(xù)。管庫員變動(dòng)，密碼隨之更換。組合鎖密碼由管庫員會(huì)同主管主任共同設(shè)定，密碼密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續(xù)，由主管主任妥善保管。遇有特殊情況，須動(dòng)用副鑰匙時(shí)，經(jīng)聯(lián)社主管主任批準(zhǔn)，并會(huì)同管庫員及出納(或會(huì)計(jì))主管人員啟封，并登記簽章。聯(lián)社業(yè)務(wù)庫的副鑰匙由管庫員、主管主任和出納(或會(huì)計(jì))負(fù)責(zé)人當(dāng)面共同密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續(xù)，由出納(或會(huì)計(jì))負(fù)責(zé)人妥善保管。機(jī)械鎖正鑰匙與組合鎖密碼由兩名管庫員分別掌管，不準(zhǔn)隨意委托他人代管，庫房門和保險(xiǎn)柜門隨啟隨閉。第二十二條庫房、保險(xiǎn)柜必須裝備兩把鎖，且至少有一把為組合鎖，機(jī)械鎖要有正副鑰匙各一套。除管庫員外，其他人員未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得進(jìn)入庫房。第二十一條配備兩名工作責(zé)任心強(qiáng)、誠實(shí)可靠的正式職工負(fù)責(zé)管庫工作。庫內(nèi)不準(zhǔn)存放私人財(cái)物和其他物品。裝零頭數(shù)的尾數(shù)箱應(yīng)由經(jīng)手人加鎖后入庫保管。第四章庫房管理與現(xiàn)金運(yùn)送第十八條信用社應(yīng)設(shè)置出納專用庫房，庫房的結(jié)構(gòu)、設(shè)施要符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。每把(卷)須蓋帶社(行)號(hào)的經(jīng)手人名章，每捆應(yīng)在繩頭結(jié)扣處貼封簽，注明社(行)號(hào)、券別、金額、封捆日期，加蓋封捆員和復(fù)核員名章。50元券、100元券紙幣經(jīng)點(diǎn)鈔機(jī)初點(diǎn)后必須由手工進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。第十六條收付、整點(diǎn)票幣時(shí)，應(yīng)隨時(shí)挑出損傷票幣，挑剔損傷票幣按照以下標(biāo)準(zhǔn):(一)票面缺少一塊，損及行名、花邊、字頭、號(hào)碼、國徽之一者；(二)紙質(zhì)較舊，四周或中間有裂縫，或票面斷開又粘補(bǔ)者；(三)裂口超過紙幅1/3或票面裂口、損及花邊圖案者；(四)票面由于油浸、墨漬造成臟污的面積較大或涂寫字跡過多，妨礙票面整潔者；(五)票面變色嚴(yán)重、影響圖案清晰者；(六)硬幣破缺、穿孔、變形或磨損、氧化腐蝕損壞部分花紋者。第十五條凡發(fā)現(xiàn)圖案不全、墨色不正、裁切偏斜以及漏印花紋等印壞的票幣，應(yīng)予以收回。辦理大小票幣兌換工作時(shí)，應(yīng)換人復(fù)核后一次交付。第十二條各信用社均應(yīng)辦理人民幣大小票幣、殘缺票幣兌換業(yè)務(wù)。第十條開辦夜間收款或節(jié)假日收款，所收存的現(xiàn)金必須逐筆登記收款登記簿(用現(xiàn)金登記簿代替)并全部入庫，此項(xiàng)業(yè)務(wù)納入次日的賬務(wù)處理。第九條每日營業(yè)終了，應(yīng)將現(xiàn)金收入、付出登記簿的發(fā)生額與現(xiàn)金科目發(fā)生額核對(duì)一致，并登記現(xiàn)金庫存簿結(jié)出余額，實(shí)際庫存現(xiàn)金和總賬現(xiàn)金科目余額核對(duì)相符后，由會(huì)計(jì)在現(xiàn)金庫存簿上簽章，再填制現(xiàn)金入庫票，將現(xiàn)金全部入庫保管。第八條出納員不得代填或代改交款憑證，收付現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。第七條業(yè)務(wù)量大的信用社應(yīng)分設(shè)收款、付款專柜，并配備專職復(fù)核員。實(shí)行出納柜員制的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(五)及時(shí)核對(duì)庫存，做到賬款、賬實(shí)相符。(三)現(xiàn)金收付，換人復(fù)核。第二章基本規(guī)定第五條凡經(jīng)辦現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須堅(jiān)持以下基本規(guī)定:(一)錢賬分管；先收款后記賬，先記賬后付款?？h聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門要指定專人管理出納業(yè)務(wù)，各營業(yè)機(jī)構(gòu)要配備與出納業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專職出納人員。(七)加強(qiáng)柜面監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，揭露貪污盜竊和各種違法活動(dòng)。(五)宣傳愛護(hù)人民幣，做好反假幣、反破壞人民幣的工作。(三)保管現(xiàn)金、金銀、外幣和有價(jià)單證，做好現(xiàn)金、金銀、外幣和有價(jià)單證調(diào)運(yùn)的安全保衛(wèi)工作。(一)按照國家法令、法規(guī)辦理現(xiàn)金(包括人民幣和外幣現(xiàn)金，下同)的收付、整點(diǎn)以及損傷票幣、大小票幣的兌換，代理各種債券的保管、發(fā)行與兌付。第二條農(nóng)村信用合作聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社(以下簡稱信用社)及所屬分支機(jī)構(gòu)辦理出納業(yè)務(wù)均應(yīng)遵守本制度。五、調(diào)查結(jié)論張瑞多年與我社發(fā)生信貸業(yè)務(wù)，未出現(xiàn)逾期結(jié)息情況，并且與其它金融機(jī)構(gòu)沒有信貸業(yè)務(wù)，同意發(fā)放貸款20萬元，期限兩年，執(zhí)行年利率%。此筆貸款采取保證擔(dān)保形式，擔(dān)保主體合法、有效，擔(dān)保充足，擔(dān)保能力強(qiáng)，第二還款來源穩(wěn)定，貸款風(fēng)險(xiǎn)不大。家住巉口鎮(zhèn)趙家鋪村營兒社43號(hào)，身份證號(hào)碼：***13，承包巉口中學(xué)食堂，年收入15萬元，住宅院一套，總價(jià)值24萬元。家住巉口鎮(zhèn)康家莊康家莊社74號(hào)，身份證號(hào)碼：***616，年收入10萬元，住宅院一套，巉口中學(xué)旁門面一套，總價(jià)值36萬元。家住巉口鎮(zhèn)巉口村西街社24號(hào)，身份證號(hào)碼：***611，年收入20萬元，有住宅樓一套，住宅院一套，挖掘機(jī)一輛，客貨車一輛，東風(fēng)汽車一輛，總價(jià)值98萬元。二、資信狀況分析：張瑞在其它金融機(jī)構(gòu)沒有貸款沒有擔(dān)保，現(xiàn)因收購小麥，共需流動(dòng)資金38萬元，自籌資金18萬元，尚缺20萬元，現(xiàn)申請(qǐng)向我社借款20萬元，期限兩年，兩年內(nèi)歸還貸款本息沒有問題，張瑞經(jīng)營實(shí)力較強(qiáng)，還款來源穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)不大。第三篇：農(nóng)村信用合作社貸款調(diào)查報(bào)告貸款調(diào)查報(bào)告巉口信用社：張瑞于2011年1月13日向我社申請(qǐng)借款20萬元，我對(duì)該戶進(jìn)行了全面細(xì)致的調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況匯報(bào)如下：一、基本情況：張瑞，男，漢族，現(xiàn)年54歲，身份證號(hào)碼：***616，妻子：燕淑玲，身份證號(hào)碼：***627，在家務(wù)農(nóng)，年收入3萬元。第二十八條本辦法縣聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修改。第二十六條信用社信貸人員不得有下列行為，違者予以處罰：一、發(fā)放國家控制和禁止的貸款；二、發(fā)放跨轄區(qū)、人情貸款；三、超權(quán)限放款；四、違反程序發(fā)放貸款；五、以信用社名譽(yù)擔(dān)保貸款；六、自批自借、冒名借款或向借款人借款；七、以任何形式參與單位（個(gè)人）經(jīng)商辦企業(yè)；八、截留或挪用已收回的貸款本息；九、以貸謀私；十、化整為零。信用社貸款調(diào)查人負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；聯(lián)社客戶部調(diào)查人負(fù)責(zé)貸款的調(diào)查核實(shí)，承擔(dān)調(diào)查核實(shí)失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款發(fā)放人負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。貸款展期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收；未達(dá)到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率。短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。擔(dān)保貸款展期，還應(yīng)出具貸款擔(dān)保人同意展期并繼續(xù)擔(dān)保的書面證明。二、貸款展期。對(duì)短期貸款到期10天之前、中長期貸款到期30天之前向借款人發(fā)送還本付息通知單，借款人應(yīng)及時(shí)籌備資金，按期還本付息。一、貸款收回?？蛻艚?jīng)理C崗按要求收集、整理并保管信貸檔案，崗位變動(dòng)時(shí)進(jìn)行移交；客戶經(jīng)理A、B崗進(jìn)行貸后檢查，壹萬元（含）以下的每年檢查一次、壹萬元（不含）以上至伍萬元（含）以下的每半年檢查一次、伍萬元（不含）以上的每季度檢查一次，每次檢查必須要有檢查記錄，并及時(shí)歸入信貸檔案?jìng)洳?。由客戶?jīng)理C崗與客戶簽訂合同，客戶經(jīng)理A、B崗與客戶辦理擔(dān)保的相關(guān)手續(xù)，審查客戶填制的借款憑證，會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理，貸款資金應(yīng)轉(zhuǎn)入借款人活期結(jié)算帳戶內(nèi)（萬元以下的農(nóng)戶小額信用貸款除外），抵（質(zhì)）押物由會(huì)計(jì)登記，出納保管。貸款