【正文】 法，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)依次依照下面程序來完成：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。在完成以上工作后，就是風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生雖然是隨機(jī)的，但是每個(gè)隨機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)因素在概率統(tǒng)計(jì)上是服從一定分布，因此，在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)階段通常采用定性或定量的方法（使用概率統(tǒng)計(jì)的方法和計(jì)量模型）來研究總體風(fēng)險(xiǎn)的大小。風(fēng)險(xiǎn)分析一般包括四個(gè)方面的內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，其中風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)屬于事前控制、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)則屬于事中控制,而風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策則涵蓋了這三個(gè)方面的內(nèi)容。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析法對(duì)銀行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，將有助于從整體上把握銀行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，做好柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中、事后控制,從而將該風(fēng)險(xiǎn)降至最低。各銀行網(wǎng)點(diǎn)的柜面直接與總行的計(jì)算機(jī)終端進(jìn)行數(shù)據(jù)交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網(wǎng)點(diǎn)的柜面出現(xiàn)重大操作差錯(cuò)，如帳實(shí)不符，憑證丟失等，后果都是不可設(shè)想的，從這個(gè)意義上說，柜面業(yè)務(wù)是銀行的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)之一，必須嚴(yán)格控制。而針對(duì)于柜面業(yè)務(wù)來說，最為常見的是操作性風(fēng)險(xiǎn)?？梢院敛豢鋸埖恼f，管理銀行就是管理風(fēng)險(xiǎn)。要從根本上控制和減少操作風(fēng)險(xiǎn)，形成操作風(fēng)險(xiǎn)防范的長效管理機(jī)制，有效降低柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，必須從內(nèi)到外，從制度、個(gè)人意識(shí)方面雙管齊下，才能使我行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)在持續(xù)、健康的環(huán)境和條件下穩(wěn)健提升。雖然現(xiàn)在柜面業(yè)務(wù)操作越來越簡單化，但是業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并沒有簡化，反而，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，各種案件的頻繁發(fā)生，柜面的風(fēng)險(xiǎn)越來越多樣化，這也要求每位柜面員工熟知每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里，我們需要在哪些環(huán)節(jié)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，對(duì)我們每一位員工提出的要求越來越高、越來越細(xì)。明確柜面工作人員各個(gè)崗位之間的職責(zé)，并建立相應(yīng)的職責(zé)分離制度，要加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)。柜面工作人員必須積極主動(dòng)養(yǎng)成合規(guī)的思想習(xí)慣，并努力將之付諸行動(dòng)。因此，做好銀行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控工作，是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中刻不容緩的事情。第三篇：柜面風(fēng)險(xiǎn)防控心得柜面風(fēng)險(xiǎn)防控心得銀行業(yè)是一個(gè)特殊的行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營是其穩(wěn)健運(yùn)行的最根本要求。任何操作風(fēng)險(xiǎn)都是人的行為造成的，而人的行為要受到制度約束和文化的熏陶。要適應(yīng)保險(xiǎn)行業(yè)的快速發(fā)展，我們每一位員工必須時(shí)刻保持知識(shí)的更新，加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和能力培養(yǎng)。依靠IT技術(shù)優(yōu)勢(shì)和柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控手段的有機(jī)組合,運(yùn)用流程管理的理念,實(shí)現(xiàn)對(duì)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定、高效的防控。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立以專門的、自上而下的柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門為主線條,由各級(jí)柜面管理相關(guān)部門組成管理網(wǎng)絡(luò)的柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。將業(yè)務(wù)處理流程分散到前、后臺(tái)多個(gè)崗位處理,分散柜面操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，我們已經(jīng)有了比較完善的風(fēng)險(xiǎn)防控手段(制度約束、崗位制約、授權(quán)管理、事后稽核、檢查、審計(jì)、崗位輪換和委派主管制度等)，我個(gè)人總結(jié)了下，使柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控手段運(yùn)用更加有效應(yīng)當(dāng)采用的方法：依靠而不依賴IT技術(shù)發(fā)展柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控手段；適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化適時(shí)調(diào)整柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控手段；根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變動(dòng)靈活運(yùn)用柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控手段；充分發(fā)揮流程控制在柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控中的作用。首先，公司目前的風(fēng)險(xiǎn)防控，完全以歷史數(shù)據(jù)為依據(jù)來進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估；對(duì)曾經(jīng)通過操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估判斷出來的柜面操作風(fēng)險(xiǎn)一直不變的認(rèn)定下去；對(duì)于全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告不加專業(yè)分析就用于操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評(píng)估。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制不好,就可能帶來聲譽(yù)影響、管理影響和發(fā)展影響。柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)包含的范圍非常廣泛，每個(gè)業(yè)務(wù)流程上的操作員都是一個(gè)微小的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及保險(xiǎn)公司各條線、各部門，覆蓋保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，滲透到公司每一個(gè)員工。由于管理的滯后和改革中的問題探索需要一定的時(shí)間，一些新業(yè)務(wù)還沒有制定出完善的工作程序和制度規(guī)范，在柜面業(yè)務(wù)處理中一些新情況、新問題的出現(xiàn)等都要求我們不斷完善柜面業(yè)務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制，從而在制度上減少柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生。其次，要建立、完善柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制。通過創(chuàng)造一個(gè)良好的有利于開展內(nèi)控工作的環(huán)境，充分調(diào)動(dòng)所有員工的工作積極性，使之全身心地投入工作。（五）加快內(nèi)部控制機(jī)制的完善制度是約束柜員違規(guī)操作的強(qiáng)有力工具。（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)系統(tǒng)建立和完善建立和完善先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平，實(shí)現(xiàn)事前不相容崗位的制約、實(shí)時(shí)交易控制、實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)、深度數(shù)據(jù)分析。要充分發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)主管對(duì)重要業(yè)務(wù)再審核的中堅(jiān)作用。但事實(shí)上，在事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的重大差錯(cuò)，大部分都有授權(quán)人，往往是經(jīng)手人越多的業(yè)務(wù)反而越容易形成差錯(cuò)，說明授權(quán)流于形式，從而完全喪失了授權(quán)的意義所在。要加強(qiáng)授權(quán)管理，發(fā)揮授權(quán)在交易過程中的監(jiān)督和防控作用。特別在實(shí)行綜合柜員制和單收單付制后，要真正發(fā)揮其中交易受理、記賬、復(fù)核等業(yè)務(wù)流程對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控作用。同時(shí)要加大執(zhí)行檢查力度，對(duì)違反規(guī)章操作行為進(jìn)行處罰。只有措施到位了，降低會(huì)計(jì)憑證差錯(cuò)率的目標(biāo)才能逐步實(shí)現(xiàn)。對(duì)業(yè)務(wù)量大，核算水平較高的柜員進(jìn)行物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，反之，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和扣減違規(guī)積分。在核對(duì)日終流水時(shí)進(jìn)行換人勾對(duì)，對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行再審核，這樣能有效防止出現(xiàn)缺少短缺及要素不全等差錯(cuò)。首先加強(qiáng)員工壓力管理和情緒管理，做好績效考評(píng)、勞動(dòng)考核方式的解釋工作，不斷提高考評(píng)考核制度的科學(xué)性。同時(shí)，由于制度的寬泛性，很難對(duì)每筆業(yè)務(wù)做出詳細(xì)規(guī)定，員工在執(zhí)行中特別是遇到比較特殊的業(yè)務(wù)，會(huì)有無可適從之感，針對(duì)業(yè)務(wù)中的一些難點(diǎn)疑點(diǎn)，我們可以在晨會(huì)、周會(huì)，會(huì)計(jì)主管例會(huì)中提出，通過討論交流，找出解決實(shí)際問題的措施。通過晨會(huì)、周會(huì)以及會(huì)計(jì)主管例會(huì)解決實(shí)際操作中的問題。對(duì)新職工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí)，要全面揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在。（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)綜合培訓(xùn)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力要加強(qiáng)臨柜人員對(duì)《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付