財政票據(jù)檢查工作規(guī)范-文庫吧資料
2024-10-01 04:18本頁面
【正文】 三、本次專項(xiàng)自查活動工作總結(jié) 規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活動工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財務(wù) 會計制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識和水平，不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平，鞏固此次活動效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅實(shí)的基礎(chǔ)。 整改情況。完善公司財務(wù)管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究責(zé)任條款。 （四）財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況 公司財務(wù)管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。 （三）資金管理和控制情況 未對支票購買、注銷進(jìn)行記錄。 （二）會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況 會計檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。公司已修訂了財務(wù)管理制度，明確會計人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每2年輪崗；明確會計人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員。 二、自查問題的整改情況 根據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財務(wù)人 員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計核算基礎(chǔ)工作、財務(wù)管理制度等內(nèi)容： （一）財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況 會計人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會計人員任用實(shí)際采取了回避，但未形成書面制度。 2011年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。 2011年6月26日～8月15日，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。 2011年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施。 （五）是否存在違反非稅收入管理和財政票據(jù)管理規(guī)定的其 他行為。 （三）是都存在用財政票據(jù)收取經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)行為。財政票據(jù)檢查工作規(guī)范 關(guān)于開展財政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的報告 中國地質(zhì)調(diào)查局 根據(jù)《中國地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國土資源部辦公廳關(guān)于開展財政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的通知》（中地調(diào)辦發(fā)[2012]17號）文件要求，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織單位有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對本單位財政票據(jù)管理情況進(jìn)行了清理自查，現(xiàn)將我中心自查情況匯報如下： （一）單位領(lǐng)購和使用財政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法 有效，
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