備用金管理制度-文庫(kù)吧資料
2024-09-28 07:27本頁(yè)面
【正文】 稱的支票。對(duì)于需要使用個(gè)人匯票采購(gòu)原料，采購(gòu)部經(jīng)辦人填 “ 借款申請(qǐng) ” ，按付款程序?qū)徟鳛榻?jīng)辦人的個(gè)人借款處理，經(jīng)辦人對(duì)此款負(fù)責(zé)，而且要盡快報(bào)帳。先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨和 貨已入庫(kù)但無(wú)發(fā)票的付款，采購(gòu)部協(xié)調(diào)員填 “ 借款申請(qǐng) ” 表，按付款程序?qū)徟?，作為?duì)供貨單位的預(yù)付帳款，貨入庫(kù)且來(lái)發(fā)票后與應(yīng)付帳款對(duì)沖。已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)的原材料，采購(gòu)部協(xié)調(diào)員將發(fā)票附在 “ 付款申請(qǐng) ” 后，經(jīng)過(guò)其部門經(jīng)理審查付款的合理性，交指定財(cái)務(wù)人員用微機(jī)復(fù)核數(shù)目的準(zhǔn)確性，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，最后報(bào)總經(jīng)理（或其授權(quán)者）批準(zhǔn)，然后由出納辦理。 。 （二）付款、借款原則 。借款是指沒有正式合法憑據(jù)，將來(lái)報(bào)銷或歸還而需要現(xiàn)在支付的貨幣資金 第 5 頁(yè) 共 9 頁(yè) 流出；付款是指已經(jīng)獲得正式合法憑據(jù)，物品已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)或勞務(wù)已經(jīng)接受的貨幣資金流出。 付款、借款財(cái)務(wù)制度 （一）付款、借款概念 貨幣資金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。 。 。 。 （六）有下列情況者將不予報(bào)銷 。 200 元以下并且要特批。 400 元 /月。 ，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 （五）通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) ，住宅話費(fèi)及傳呼費(fèi)用一律不予 第 4 頁(yè) 共 9 頁(yè) 報(bào)銷（特例除外）。 。 400 公里以遠(yuǎn)應(yīng)住宿而沒住宿，夜間 12點(diǎn)以后回工廠的，補(bǔ)助 15 元，押運(yùn)員補(bǔ)助 10 元。
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