【正文】 計員主要職責：嚴格執(zhí)行《會計法》，遵守國家的法律法規(guī)和財政規(guī)章制度，依法行使職權(quán)，規(guī)范辦理會計業(yè)務(wù)；負責指導(dǎo)報帳單位編制年度財務(wù)預(yù)算計劃方案，并將執(zhí)行情況進行調(diào)查及時匯報，編制各種會計報表、預(yù)算報表和決算報表，并對報表的真實性負責；拒絕受理不真實、不合法的原始憑證，對不規(guī)范的原始憑證一律予以退回更正、補充。對報帳單位的財務(wù)預(yù)算和決算的編制進行審核；糾正和制止違反財經(jīng)法規(guī)制度行為和不執(zhí)行預(yù)算計劃以及違反財經(jīng)紀律的不良行為，以及規(guī)范計算機和財務(wù)軟件的使用和管理；做好票據(jù)的購買、保管、發(fā)放、回收、核銷等工作，負責管理存檔的會計檔案資料，登記造冊，妥善保管；負責計算機錄入會計憑證的審核和帳務(wù)結(jié)賬工作，以及計算機和財務(wù)軟件的維護工作，確保安全運作；檢查指導(dǎo)會計組、出納組開展業(yè)務(wù)工作，想方設(shè)法提高工作質(zhì)量和效率；掌握核算中心的各種信息資料，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。（二）、核算中心副主任（兼會計主管）主要職責：協(xié)助主任管理核算中心工作，組織學習法規(guī)制度、業(yè)務(wù)知識和操作技能；具體辦理核算中心的有關(guān)行政事務(wù)，管理核算中心日常業(yè)務(wù)工作；負責審核報帳單位收支憑證，以及各項申請、報告和有關(guān)財經(jīng)事項等；負責建立制訂核算中心的各項管理規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對報帳單位提出的有關(guān)會計處理原則問題負有解釋的責任。對報帳單位示意作出不當?shù)臅嬏幚?，提供不實的會計資料，以及其他不符合法律、法規(guī)規(guī)定的要求予以拒絕。二、核算中心工作守則遵守財經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度，依法理財，認真履行職責。負責報帳單位收費票據(jù)的領(lǐng)取、保管、分發(fā)和核銷。統(tǒng)一編制會計報表，為報賬單位和各部門提供財務(wù)報告，并提供各種會計服務(wù)，及時向有關(guān)部門提供合法、真實、完整的會計信息，接受報賬單位對會計事項的查詢和資金核對等。包括對原始憑證合法性的審核、賬務(wù)處理等財會事務(wù)。監(jiān)督管理報賬單位各項資金的使用，嚴格支出管理，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，規(guī)范財經(jīng)秩序，防止資金的浪費、挪用和擠占。統(tǒng)一辦理和審核報帳單位的財務(wù)收支。一、核算中心工作職責協(xié)助報帳單位編制預(yù)算，本資料權(quán)屬文秘資，放上鼠標按照提示查看更多資料配合財政部門做好預(yù)算和財務(wù)管理工作。，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算。按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算。處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表。審核各項資金使用和費用開支。公司財務(wù)會計管理制度范本【篇8】財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責公司日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責主要有：。2認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議。進行成本費用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。1工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核。1及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。1按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制。1清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目。每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚。對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理。全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票。保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。財務(wù)部崗位職責辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。補充說明如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷。三、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。二、借款和各種費用開支標準及審批制度借款審批及標準：出差借款： 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。一、財務(wù)部職責范圍認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。嚴格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。（六）本制度自1993年7月1日起執(zhí)行。特殊行業(yè)的企業(yè)不宜合并的，可不予合并，但應(yīng)當將其會計報表一并報送。封面上應(yīng)注明：企業(yè)名稱、地址、開業(yè)年份、報表所屬年度、月份、送出日期等，并由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、總會計師（或代行總會計師職權(quán)的人員）和會計主管人員簽名或蓋章。會計報表的填列以人民幣“元”為金額單位，“元”以下填至“分”。月份會計報表應(yīng)于月份終了后6天內(nèi)報出；年度會計報表應(yīng)于年度終了后35天內(nèi)報出。企業(yè)會計報表應(yīng)按月或按年報送當?shù)刎敹悪C關(guān)、開戶銀行、主管部門。企業(yè)在填制會計憑證、登記帳簿時，應(yīng)填制會計科目的名稱，或者同時填列會計科目的名稱和編號，不應(yīng)只填科目編號，不填科目名稱。各企業(yè)不要隨意改變或打亂重編。在不影響會計核算要求和會計報表指標匯總，以及對外提供統(tǒng)一的會計報表的前提下，可以根據(jù)實際情況自行增設(shè)、減少或合并某些會計科目。（二）本制度適用于設(shè)在中華人民共和國境內(nèi)的所有工業(yè)企業(yè)。(4)財務(wù)負責人辦理交接手續(xù)，由公司總經(jīng)理監(jiān)交。(2)科長辦理交接手續(xù)，由部長監(jiān)交。，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。(5)退休前兩年的會計人員原則上不再輪崗。(3)一般會計人員，一般2～3年輪崗一次。(1)外派到控股子公司的財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部經(jīng)理，一般3～4年輪崗一次。、分公司對會計人員的選拔、任用和管理。企業(yè)各項財產(chǎn)物資的進出消耗，都應(yīng)當做到手續(xù)齊全，計量準確，完善原材料、能源等物資的消耗定額和工時定額，定期或者不定期地進行財產(chǎn)清查。第六條企業(yè)應(yīng)當做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。第四條企業(yè)應(yīng)當建立健全財務(wù)管理制度，完善內(nèi)部經(jīng)濟責任制，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財務(wù)開支范圍和標準，如實反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計算繳納國家稅收，并接受主管財政機關(guān)的檢查監(jiān)督。第三條企業(yè)應(yīng)當在辦理工商登記之日起３０日內(nèi)，向主管財政機關(guān)提交企業(yè)設(shè)立批準證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件的復(fù)制件。第二條本制度適用于中華人民共和國境內(nèi)的各類施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)（以下簡稱企業(yè)），包括全民所有制企業(yè)、集體所有制企業(yè)、私營企業(yè)、外商投資企業(yè)等各類經(jīng)濟性質(zhì)的企業(yè)；有限責任公司、股份有限公司等各類組織形式的企業(yè)。4．現(xiàn)金出納人員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。、銀行收付款業(yè)務(wù)。：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，登記相應(yīng)的賬簿，定期與相關(guān)部門對賬，保證雙方賬賬核對一致。：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。由出納人員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。造成的賬賬不一致，應(yīng)盡快解決。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表。，要及時入賬。，妥善保存。二、銀行存款管理1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本賬戶和輔助賬戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。8．現(xiàn)金出納人員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。6．現(xiàn)金出納人員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙，不得借給他人。4．不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時查明原因，報告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責任者的責任。公司財務(wù)會計管理制度范本【篇3】一、庫存現(xiàn)金管理1．公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。借用現(xiàn)金，必須用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。第二十二條應(yīng)收賬款的管理：對應(yīng)收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞賬。第二十一條出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。第二十條銀行存款的管理：加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄，銀行賬戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。第四章流動資產(chǎn)管理第十八條現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項應(yīng)查找原因，對確實無