【正文】 x 融 總公司董事會(huì)下設(shè)預(yù)算管理委員會(huì)，預(yù)算管理委員會(huì)為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議各控股公司的預(yù)算草案及其他預(yù)算事項(xiàng)；最終決定對(duì)各控股公司預(yù)算執(zhí)行情況的考評(píng)意見。 第五條 x 融 公司系統(tǒng)控股公司應(yīng)依據(jù)本指導(dǎo)意見的基本原則和要求，結(jié)合自身情況制訂本公司的預(yù)算管理制度，報(bào) x 融 總公司財(cái)務(wù)部備案。項(xiàng)目預(yù)算由工程預(yù)算部門編制，作為編制財(cái)務(wù)預(yù)算的基礎(chǔ)之一。 第三條 預(yù)算是依據(jù)經(jīng)營計(jì)劃對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)做出的詳細(xì)財(cái)務(wù)安排， x 融 系統(tǒng)各控股公司預(yù)算目標(biāo)由 x 融 總公司派出的股東代表依據(jù)總公司年度計(jì)劃大綱的要求，結(jié)合各控股公司實(shí)際情況，依法定程序在本公司董事會(huì)上討論確定，并責(zé)成該公司經(jīng)理層 據(jù)此制訂年度預(yù)算方案（可根據(jù)管理需要進(jìn)一步細(xì)分為半年預(yù)算、季度預(yù)算和月度預(yù)算），經(jīng)股東會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)后正式執(zhí)行。 第二條 x 融 公司系統(tǒng)的預(yù)算管理遵循“統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、權(quán)責(zé)結(jié)合”的原則，以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤及資產(chǎn)保值增值為目標(biāo)。各控股公司應(yīng)參照本指導(dǎo)意見的基本原則和內(nèi)容制訂本公司的預(yù)算管理制度。預(yù)算管理制度根據(jù)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)行了微調(diào)。 總會(huì)計(jì)師工作紀(jì)錄 15 15 15 財(cái)務(wù)分析質(zhì)量 半年 由總會(huì)計(jì)師根據(jù)提交的財(cái)務(wù)分析報(bào)告直接按照 前述規(guī)則打分。 被考核者的考核總分 P 值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級(jí)： ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 S(卓越 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 A(優(yōu)秀 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 B(良好 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 C(較差 )； ? P 值小于等于 的部門的對(duì)應(yīng)考 核等級(jí)為 D(很差 )。 ? 0 分：表明該項(xiàng)工作差，具體而言該項(xiàng)工作績效根本沒有達(dá)到正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)大的失誤，或在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī) 定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距很大，由于主觀原因沒有完成任務(wù)，有重大投訴發(fā)生，給公司造成大損失或不良影響。 ? 4 分：表明該項(xiàng)工作需改進(jìn)，具體而言該項(xiàng)工作績效基本達(dá) 到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：偶有小的疏漏，有時(shí)在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上達(dá)不到規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)，偶爾有客戶的投訴，并沒有給公司造成較大的不良影響。 ? 8 分：表明該項(xiàng)工作優(yōu)秀，具體而言該項(xiàng)工作績效超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：嚴(yán)格按照規(guī)定的時(shí)間要求完成任務(wù)，在數(shù)量、質(zhì)量上超出明顯規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，獲得客戶的滿意，超過公司預(yù)期目標(biāo)。 22 二、 財(cái)務(wù)部 1. 財(cái)務(wù)部部門職責(zé) 部 門名稱 ： 財(cái)務(wù)部 部門編號(hào)： 直屬上級(jí) ： 總會(huì)計(jì)師 所屬公司 ： x 融 公司總部 部門使命： 完成公司財(cái)務(wù)預(yù)算、核算和管理工作 工作內(nèi)容 ： （ 1） 作為控股方職能部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)下級(jí)公司的財(cái)務(wù)制度建設(shè)； （ 2） 審核會(huì)計(jì)憑證，編制系統(tǒng)合并財(cái)務(wù)報(bào)表； （ 3） 負(fù)責(zé)公司及公司系統(tǒng)證券申購工作； （ 4） 組織公司系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，安排業(yè)務(wù)培訓(xùn)； （ 5） 負(fù)責(zé)處理審計(jì)部在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)相關(guān)問題； （ 6） 負(fù)責(zé)完成區(qū)財(cái)政部署的上繳下?lián)茼?xiàng)目； （ 7） 協(xié)助總會(huì)計(jì)師部署、監(jiān)督、推動(dòng) x 融 系統(tǒng)的預(yù)算工作； （ 8） 負(fù)責(zé)匯總系統(tǒng)內(nèi)二級(jí)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算； （ 9） 負(fù)責(zé)總部的財(cái)務(wù)分析工作，為 領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)經(jīng)營決策依據(jù)； （ 10） 負(fù)責(zé)監(jiān)控系統(tǒng)內(nèi)各下屬公司的資金頭寸狀況，協(xié)助總會(huì)計(jì)師協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)公司之間的資金調(diào)劑； （ 11） 配合投資部完成公司的長短期投資：在項(xiàng)目評(píng)估過程中，負(fù)責(zé)提供和解釋必要的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并完成投資部項(xiàng)目國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的變更登記工作； （ 12） 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)總部與財(cái)政稅務(wù)部門、國有資產(chǎn)管理部門以及銀行的關(guān)系； （ 13） 完成上級(jí)交辦的其他工作。 18 2) 戰(zhàn)略績效考核流程 更新考評(píng)檔案 匯總考評(píng)結(jié)果 下年度績效考核指標(biāo)調(diào)整 戰(zhàn)略管理委員會(huì) 存檔 考評(píng)小組成員 職能部門和權(quán)屬公司 就考評(píng)成績與被考評(píng)方溝通 提供考評(píng)結(jié)果反饋表 與部分被考評(píng)方溝通結(jié)果 提出對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展的意見 執(zhí)行小組組長審批 考評(píng)是否合格 是 否 績效考核評(píng)分表 績效考評(píng)委員會(huì)組織動(dòng)員 發(fā)放考評(píng)所用表格 提供指標(biāo)考評(píng)所需數(shù)據(jù) 業(yè)績指標(biāo)評(píng) 分 完成自評(píng)表及軟指標(biāo)報(bào)告 向考評(píng)委員會(huì)提交考評(píng)匯總表 制定績效獎(jiǎng)懲方案 績效獎(jiǎng)懲實(shí)施 戰(zhàn)略執(zhí)行單位 19 戰(zhàn)略績效考核流程分 解 1. 成立由 x 融 公司董事長為主席的戰(zhàn)略績效考核委員會(huì)，下設(shè)考核小組，成員由總部各職能部門組成，組長由董事會(huì)辦公室主任擔(dān)任，戰(zhàn)略績效考核委員會(huì)進(jìn)行考核前的組織動(dòng)員； 2. 考核小組根據(jù)考核指標(biāo)編制各類考核表格，并發(fā)放到各戰(zhàn)略執(zhí)行單位和考評(píng)人； 3. 各相關(guān)部門和單位提供各類指標(biāo)所需的信息，并填入考核表各中； 4. 考核小組根據(jù)得到的信息對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分； 5. 被考評(píng)單位據(jù)實(shí)填寫自評(píng)考核表； 6. 同被測(cè)評(píng)單位溝通自評(píng)表和考核小組的測(cè)評(píng)結(jié)果； 7. 填寫《戰(zhàn)略實(shí)施考核評(píng)分表》； 8. 考核小組匯總對(duì)各單位的考核結(jié)果； 9. 考核小組執(zhí)行小組長對(duì)最終考核結(jié) 果進(jìn)行審核，提出考核意見； 10. 考核委員會(huì)對(duì)考核小組的工作結(jié)果進(jìn)行考評(píng)，如果本次考核體現(xiàn)了“三公”原則，達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，則進(jìn)入下一個(gè)環(huán)節(jié)，反之重新進(jìn)行考核； 11. 根據(jù)對(duì)各單位的考核結(jié)果，填寫《考評(píng)結(jié)果反饋表》，并下發(fā)到被考評(píng)單位； 12. 被考評(píng)方對(duì)考評(píng)結(jié)果提出自己的意見，并建設(shè)性地提出對(duì)公司戰(zhàn)略發(fā)展的意見和建議； 13. 考評(píng)小組向考評(píng)委員會(huì)提交最終考評(píng)報(bào)告，包括考評(píng)結(jié)果、反饋意見、考評(píng)總結(jié)和其他建設(shè)性意見； 14. 考評(píng)委員會(huì)根據(jù)考核結(jié)果和既定獎(jiǎng)懲原則，做出最終獎(jiǎng)懲方案； 15. 由考核委員會(huì)宣布獎(jiǎng)懲方案并實(shí)施獎(jiǎng)懲； 16. 考核委員會(huì)根據(jù)本次考核的 結(jié)果和出現(xiàn)的問題對(duì)下年度考核指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整和完善； 17. 董事會(huì)辦公室對(duì)本次考核的結(jié)果編制檔案并進(jìn)行存檔。 第八章 附則 第二十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。 第五章 戰(zhàn)略績效考核 14 第十七條 戰(zhàn)略績效考核是 x 融 公司戰(zhàn)略管理的控制環(huán)節(jié)，是保證戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效貫徹和實(shí)施的必要手段，戰(zhàn)略績效考核的目標(biāo)是建立有效的監(jiān)督、控制和激勵(lì)機(jī)制，形成對(duì)戰(zhàn)略執(zhí)行單位的全面評(píng)估。 第四章 戰(zhàn)略實(shí)施 第十三條 x 融 公司的戰(zhàn)略實(shí)施單位是公司權(quán)屬公司和總部各職能部門，實(shí)施內(nèi)容為戰(zhàn)略規(guī)劃中對(duì)應(yīng)各單位的具體部分； 第十四條 董事會(huì)辦公室作為此項(xiàng)工作的主推動(dòng)單位，并承擔(dān)對(duì)規(guī)劃內(nèi)容的解釋工作； 第十五條 戰(zhàn)略實(shí)施中的目標(biāo)分解和資源分配工作由董事會(huì)辦公室和 x 融 公司董事會(huì)具體執(zhí)行， 目標(biāo)分解體現(xiàn)在 x 融 公司年度工作計(jì)劃當(dāng)中。 第三章 戰(zhàn)略規(guī)劃 第十條 戰(zhàn)略規(guī)劃是 x 融 公司戰(zhàn)略管理的重要環(huán)節(jié)， x 融 公司的一切工作都要依據(jù)制定的戰(zhàn)略規(guī)劃。 第九條 x 融 公司董事會(huì)辦公室受戰(zhàn)略管理委員會(huì)委托處理 x 融 公司戰(zhàn)略管理的日常事務(wù)，具體職責(zé)是： 1. 對(duì)企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營狀況及原有發(fā)展設(shè)想進(jìn)行調(diào)查了解； 2. 對(duì)企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營優(yōu)劣勢(shì)的評(píng)價(jià)； 3. 提出戰(zhàn)略規(guī)劃要點(diǎn)，擅寫規(guī)劃報(bào)告； 4. 進(jìn)行方案解析，對(duì)方案進(jìn)行修改定稿； 5. 經(jīng)營策略選擇，具體包括產(chǎn)品營銷策略、品牌策略、人才策略、資本擴(kuò)張策略、企業(yè)文化建設(shè)和綜合運(yùn)勢(shì)策略等； 6. 組織管理機(jī)制的設(shè)計(jì)。由 x 融公司董事長負(fù)責(zé)召集、主持委員會(huì)會(huì)議。 第六條 x 融 公司董事 會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略管理委員會(huì)，戰(zhàn)略管理委員會(huì)為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議董事會(huì)辦公室提交的《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》，并負(fù)責(zé)組織 x 融 公司系統(tǒng)內(nèi)的戰(zhàn)略績效考核。 第四條 本制度包括總則、組織機(jī)構(gòu)、戰(zhàn)略規(guī)劃、戰(zhàn)略實(shí)施、戰(zhàn)略考核五大部分。在此目標(biāo)指引下， x 融 公司系統(tǒng)應(yīng)緊緊圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃組織各自生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)。草案如下： x 融 公司戰(zhàn)略管理制度 （草案） 第一章 總則 第一條 x 融 公司戰(zhàn)略管理制度是 x 融 公司戰(zhàn)略制定、戰(zhàn)略規(guī)劃、戰(zhàn)略實(shí)施和戰(zhàn)略績效考核工作順利進(jìn)行的基本原則和指導(dǎo)思想。 主管領(lǐng)導(dǎo)工作記錄 20 服務(wù)態(tài)度與意識(shí) 年 人事部組織 x 融 公司內(nèi)部滿意度調(diào)查，綜合滿意度評(píng)分為 1，分別對(duì)應(yīng)該項(xiàng)指標(biāo)得分 2 人事部 15 制度貫徹執(zhí)行情況 半年 1． 總部新的規(guī)劃和方案出臺(tái)后，必須及時(shí)貫徹到權(quán)屬 公司 2． 戰(zhàn)略考核中出現(xiàn)的相關(guān)問題在接到考核報(bào)告 20 個(gè)工作日內(nèi)予以解決；其他問題在 20 工作日內(nèi)提交解決方案 主管領(lǐng)導(dǎo)工作記錄 部門工作記錄 戰(zhàn)略考核反饋報(bào)告 20 總計(jì) 100 12 5. 董事會(huì)辦公室管理制度 董事會(huì)辦公室最重要的職責(zé)是 x 融 公司的戰(zhàn)略管理。 被考核者的考核總分 P 值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級(jí)： ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 S(卓越 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 A(優(yōu)秀 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 B(良好 )； ? P 值大于 小于等于 的部門對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 C(較差 )； ? P 值小于等于 的部門的對(duì)應(yīng)考核等級(jí)為 D(很差 )。 ? 0 分：表明該項(xiàng)工作差，具體而言該項(xiàng)工作績效根本沒有達(dá)到正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)大的失誤，或在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距很大，由于主觀原因沒有完成任務(wù)，給 x 融 公司造成大損失或不良影響。 ? 4 分：表明該項(xiàng)工作需改進(jìn)，具體而言該項(xiàng)工作績效基本達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：偶有小的疏漏，有時(shí)在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上達(dá)不到規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)，并沒有給 x 融 公司造成較大的不良影響。 ? 8 分：表明該項(xiàng) 工作優(yōu)秀，具體而言該項(xiàng)工作績效超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：嚴(yán)格按照規(guī)定的時(shí)間要求完成任務(wù)，在數(shù)量、質(zhì)量上超出明顯規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，獲得客戶的滿意，超過 x 融 公司預(yù)期目標(biāo)。 品牌管理主管： 1) 按月制訂品牌建設(shè)工作計(jì)劃，提交《月度工作計(jì)劃》，按時(shí)完成并對(duì)工作質(zhì)量負(fù)責(zé) ； 2) 根據(jù) x 融 公司戰(zhàn)略規(guī)劃，制定 x 融 公司品牌建設(shè)方案，提交《 x 融 公司品牌建設(shè)規(guī)劃方案》，《 x 融 公司年度品牌建設(shè)預(yù)算方案》； 3) 負(fù)責(zé)企業(yè)品牌建設(shè)的研究工作，提交《企業(yè)品牌建設(shè)比較研究報(bào)告》； 4) 負(fù)責(zé)與媒體接觸，爭取高質(zhì)量的正面報(bào)道，及時(shí)消除負(fù)面影響，杜絕不良報(bào)道的出現(xiàn)；提交《 xx 年度媒體報(bào)道統(tǒng)計(jì)和效果分析報(bào)告》； 5) 負(fù)責(zé) x 融 系統(tǒng)品牌建設(shè)的監(jiān)督工作，對(duì) x 融 系統(tǒng)的品牌統(tǒng)一管理，對(duì)各 x 融 公司違規(guī)行為有權(quán)中止執(zhí)行，并提交《 xxx 融 公司違規(guī)使用品牌的調(diào)查報(bào)告》； 知識(shí)管理主管： 1) 按月制訂工作計(jì)劃，提交《月度工作計(jì)劃》，按時(shí)完 成并對(duì)工作質(zhì)量負(fù)責(zé)； 2) 負(fù)責(zé)企業(yè)知識(shí)管理建設(shè)的調(diào)研工作，提交《中外企業(yè)知識(shí)管理比較報(bào)告》，《中外企業(yè)知識(shí)管理模式報(bào)告》； 3) 負(fù)責(zé) 了解 x 融 公司的環(huán)境和 x 融 公司本身，理解 x 融 公司內(nèi)的知識(shí)需求 ，要求提交《 x 融 公司知識(shí)管理可行性調(diào)研報(bào)告》； 4) 建立和造就一個(gè)能夠促進(jìn)學(xué)習(xí)、積累知識(shí)和信息共享的環(huán)境 ，提交《 x 融 公司知識(shí)管理建設(shè)方案》，《 x 融 公司知識(shí)管理制度和管理辦法》； 5) 監(jiān)督保證知識(shí)庫內(nèi)容的質(zhì)量、深度、風(fēng)格并使之與 x 融 公司的發(fā)展一致，包括信息的及時(shí)更新等 ，按季（月）提交《 x 融 公司知識(shí)管理庫運(yùn)行狀態(tài)檢測(cè)報(bào)告》， 10 按年提交《 x 融 公 司知識(shí)管理運(yùn)行效果調(diào)研報(bào)告》 ； 6) 保證知識(shí)庫設(shè)施的正常運(yùn)行 ，與計(jì)算機(jī)室人員共同負(fù)責(zé)填報(bào)《知識(shí)管理系統(tǒng)運(yùn)行記錄》 ； 7) 促進(jìn)知識(shí)集成、知識(shí)生產(chǎn)和知識(shí)共享的過程 ，組織各單位學(xué)習(xí)利用知識(shí)管理系統(tǒng)，收集整理各單位的知識(shí)庫更新信息。 8) 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作。 2) 負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目整體策劃、實(shí)施策略研究，并提交報(bào)告，提交《 xx 項(xiàng)目立項(xiàng)建議書》，《 xx 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》； 3) 完成投資項(xiàng)目的初評(píng)工作，并提交評(píng)估分 析報(bào)告，提交《 xx 項(xiàng)目投資評(píng)估報(bào)告》，《 xx 項(xiàng)目投資建議書》； 4) 計(jì)劃和實(shí)施項(xiàng)目可行性研究，編寫項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，提交《 x 融 x 融 公司中期項(xiàng)目規(guī)劃研究報(bào)告》； 5) 在項(xiàng)目實(shí)施階段，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作的跟蹤評(píng)估，提交《 xx 項(xiàng)目進(jìn)展評(píng)估報(bào)告》； 6) 對(duì)投資項(xiàng)目初選結(jié)果負(fù)責(zé)，提交《 xx 項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》。 市場(chǎng)研究員： 1) 按月制訂并完成課題研究工作，提交《月度工作計(jì)劃》按時(shí)完成對(duì)工作質(zhì)量負(fù)責(zé)； 2) 負(fù)責(zé)國家產(chǎn)業(yè)政策宏觀分析研究，并定期提交研究報(bào)告，包括：《國家宏觀經(jīng)濟(jì)分析報(bào)告》，《行業(yè)經(jīng)濟(jì)季度分析報(bào)告》； 3) 負(fù)責(zé)行業(yè)和市場(chǎng) 研究設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)處理、報(bào)告編寫等工作 ，提交《市場(chǎng)研究分析 8 報(bào)告》，；