4煤礦年度內(nèi)部審計工作意見-文庫吧資料
2024-09-06 18:36本頁面
【正文】 工，未經(jīng)審計的決算財務(wù)不得結(jié)算。 加大對工程預(yù)決算、設(shè)備修理等外委工程和自營工程的審計力度，嚴格審查程序，嚴把終審關(guān)。對在審計工作 第 2 頁 共 3 頁 中發(fā)現(xiàn)的問題以及在管理中容易出現(xiàn)漏洞的方面，實施專題審計。每月定期對礦財務(wù)的會計資料進行審計，對不合規(guī)的帳務(wù)提出糾正意見；對反映出的財務(wù)管理和內(nèi)部控制問題，進一步加大審計力度和深度；對重要經(jīng)濟事項予以追溯或延伸審計，并視經(jīng)濟 責(zé)任大小和經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要性程度向礦領(lǐng)導(dǎo)匯報，確定是否需要形成專題審計項目，以確保真實、準(zhǔn)確、完整地反映企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等財務(wù)會計信息。 第 1 頁 共 3 頁 煤礦年度內(nèi)部審計工作意見 煤礦年度內(nèi)部審計工作意見 基層各單
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