4內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、工作底稿-文庫(kù)吧資料
2024-08-21 06:25本頁(yè)面
【正文】 （試行）》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理辦法（試行）》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)》等規(guī)定的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司具體情況，判斷在本次評(píng)價(jià)過(guò)程中、日常監(jiān)督和專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷或不足。自我評(píng)價(jià)過(guò)程中，我們采用了 [個(gè)別訪談、調(diào)查問(wèn)題、專題討論、穿行測(cè)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析 ]等適當(dāng)方法，廣泛收集了 [本公司 /本部門(mén) ]內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作底稿。 三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍 務(wù)和事項(xiàng) [列明評(píng)價(jià)范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等 ]，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域： [列示公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前 “ 十大 ” 主要風(fēng)險(xiǎn) ]： [無(wú)需羅列單位名稱，而是描述納入評(píng)價(jià)范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級(jí)等 ]（根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)流程和管理事項(xiàng)描述）： 上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。 二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況 **部門(mén) [部門(mén)名稱 ]負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的具體組織實(shí)施工作，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn) 領(lǐng)域和
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