內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告-文庫(kù)吧資料
2025-07-26 09:35本頁(yè)面
【正文】 ，公司未對(duì)任何外部公司或個(gè)人提供擔(dān)保。公司在《公司章程》中明確了股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，公司《財(cái)務(wù)管理制度——對(duì)外借款和擔(dān)保管理》規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的具體內(nèi)部控制措施。公司《財(cái)務(wù)管理制度》中對(duì)存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等重要實(shí)物資產(chǎn)項(xiàng)目的控制管理做出了具體的規(guī)定，建立了實(shí)物資產(chǎn)管理的崗位責(zé)任制度，能對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，采取了職責(zé)分工、分別記錄、實(shí)物定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、資產(chǎn)減值測(cè)試等措施，能夠較有效地防止各種實(shí)物資產(chǎn)的被盜、偷拿、毀損和重大流失。公司資金管理嚴(yán)格遵守國(guó)家的現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度、外匯管理制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律、信貸紀(jì)律；遵循“取之有道，使用合法；開(kāi)源節(jié)流，講求效益；內(nèi)部審計(jì)，防范風(fēng)險(xiǎn)；管理有序，責(zé)任到人“的基本原則。該制度對(duì)募集資金存儲(chǔ)、使用、投向變更、管理與監(jiān)督等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。公司的重大投資都要請(qǐng)獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)，充分聽(tīng)取各獨(dú)立董事在各專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的專業(yè)意見(jiàn)，給公司的重大投資提供廣泛、科學(xué)、客觀的決策依據(jù)，最大限度地降低公司重大投資的風(fēng)險(xiǎn)。公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，在控制投資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)注重投資效益。公司對(duì)控股子公司實(shí)行強(qiáng)制的信息報(bào)告制度，要求子公司向母公司報(bào)告及報(bào)送所有可能對(duì)上市公司股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息以及證監(jiān)會(huì)要求披露的信息，包括但不限于：月度、季度、半年度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表、重要投資行為、重要交易事項(xiàng)等重大信息，實(shí)行主要經(jīng)營(yíng)信息日?qǐng)?bào)制度，在信息披露及重大信息內(nèi)部報(bào)告方面基本做到“準(zhǔn)確、完整、及時(shí)”；從日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、投資、擔(dān)保、重大資產(chǎn)處置、籌資等方面明確設(shè)置子公司權(quán)限，明確總公司審批程序，使公司對(duì)子公司的管理得到有效控制。二、報(bào)告期內(nèi)重點(diǎn)控制活動(dòng)為加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，維護(hù)公司和全體股東利益，公司制定了《下屬公司管理控制辦法》，從治理、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)等方面對(duì)控股子公司實(shí)施有效的管理。定期與不定期的對(duì)職能部門及分子公司財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制、重大項(xiàng)目及其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和例行檢查，以有效監(jiān)控公司整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（四）公司內(nèi)審部門的設(shè)立及內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展為了加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)控制度的監(jiān)督和執(zhí)行，保障公司內(nèi)控制度的貫徹力度，公司成立了專門的內(nèi)部審計(jì)部門，并配置了三名具備會(huì)計(jì)、管理以及與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)專業(yè)知識(shí)的專職工作人員開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。整套內(nèi)部控制制度貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各層面和各環(huán)節(jié)，具有較強(qiáng)的指導(dǎo)性,達(dá)到事前預(yù)防、事中執(zhí)行、事后監(jiān)督的管理體系，及時(shí)糾偏、控制風(fēng)險(xiǎn)。 董事會(huì)投資戰(zhàn)略委員會(huì)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東大會(huì) 董事會(huì)提名委員會(huì)董事會(huì)秘書(shū)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審計(jì)部總經(jīng)理公司根據(jù)運(yùn)營(yíng)的需要，結(jié)合公司實(shí)際情況設(shè)立了事業(yè)部、資產(chǎn)部、采購(gòu)部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等職能管理部門，制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)，通過(guò)劃分各部門職能及崗位職責(zé)，同時(shí)貫徹不兼容職務(wù)相分離的原則，使各部門之間形成分工明確、相互配合、相互制衡的機(jī)
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