巴塞爾協(xié)議ⅲ對(duì)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響-文庫吧資料
2025-03-09 12:28本頁面
【正文】 監(jiān)管的建議 美渠 委員會(huì)鼓勵(lì)利用電子等手段提供的機(jī)會(huì)，多渠道的披露信息。關(guān)于披露頻率，委員會(huì)認(rèn)為最好每半年一次，對(duì)于過時(shí)失去意義的披露信息，如風(fēng)險(xiǎn)暴露，最好每季度一次。新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和管理程序以及資本充足率四個(gè)領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。委員會(huì)認(rèn)為，對(duì)最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)，則需迅速采取補(bǔ)救措施。若對(duì)最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。具體包括： (1)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則：一，銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。通過評(píng)級(jí)，銀行可以降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，事先預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)此增加了兩個(gè)方面的要求：首先，是要求大銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，運(yùn)用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，決定自己對(duì)資本的需求，但這一定要在嚴(yán)格的監(jiān)管之下進(jìn)行。新協(xié)議進(jìn)一步明確了資本金的重要地位，稱為第一支柱。同時(shí)使用這三項(xiàng)手段強(qiáng)化資本監(jiān)管，有劣于實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的目標(biāo) 。首先要指出，以三大要素 (資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律 )為主要特點(diǎn)的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)和方向。協(xié)議集中體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管層面和宏觀審慎監(jiān)管層面有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維，按照資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并重、資本充足率與杠桿率并行、短期效應(yīng)與長(zhǎng)期影響統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿，其主要內(nèi)容有：一、強(qiáng)化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，二、引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，三、建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，四、確定了新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的實(shí)施過渡期。 新巴塞爾協(xié)議： 2023年 9月 12日，全球主要國家和經(jīng)濟(jì)體央行代表在巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)的主導(dǎo)下，就《巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 》達(dá)成一致。新協(xié)議力求把資本充足率與銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)緊密地結(jié)合在一起，力求反映銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)管實(shí)踐的最新變化，并盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項(xiàng)選擇辦法。 新協(xié)議的主要?jiǎng)?chuàng)新是內(nèi)部評(píng)級(jí)法（ IRB） 與 1988年資本協(xié)議所不同的是，從一開始巴塞爾委員會(huì)希望新協(xié)議的適用范圍不僅局限于十國集團(tuán)國家，盡管其側(cè)重面仍是國家的“國際活躍銀行”。 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)量更準(zhǔn)確。 新巴塞爾協(xié)議： 創(chuàng)新內(nèi)容：《新巴塞爾資本協(xié)議》保持了與《舊巴塞爾資本協(xié)議》的連續(xù)性、一貫性，同時(shí)又有新的發(fā)展?！缎掳腿麪枀f(xié)議》不再僅僅限于將信用風(fēng)險(xiǎn)與資本充足率掛鉤，而是把風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面，要求銀行的資本充足率水平應(yīng)該與銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來。 巴塞爾協(xié)議： 新資本協(xié)議對(duì)原巴塞爾協(xié)議作了四方面的修改：其一，在防范風(fēng)險(xiǎn)上除了保持對(duì)資本金的要求外，還提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束；其二，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，從而對(duì)資本充足率提出了更高要求
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