某咨詢集團(tuán)財(cái)務(wù)管理-文庫(kù)吧資料
2025-03-09 10:58本頁(yè)面
【正文】 財(cái)務(wù)分析、預(yù)算和 業(yè)績(jī)管理、特別財(cái)務(wù)和稅務(wù)籌劃、制定 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、投資價(jià)值管理、融資策略、 資金預(yù)測(cè)、內(nèi)部金融服務(wù) 制定財(cái)務(wù)制度（比如重大財(cái)務(wù)事項(xiàng) 備案制度、預(yù)算程序、項(xiàng)目管理程 序、應(yīng)收制度）、內(nèi)部審計(jì)稽查 日常核算、編制常規(guī)財(cái)務(wù)報(bào)表、編表納稅、制定 會(huì)計(jì)和稅務(wù)政策 會(huì)計(jì)核算 ： 出納 對(duì)賬 關(guān)賬 結(jié)算 抵消會(huì)計(jì)核算 ： 出納 對(duì)賬 關(guān)賬 結(jié)算 抵消業(yè)績(jī)管理 ： 預(yù)算 滾動(dòng)預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)計(jì)劃 目標(biāo)設(shè)定和分解關(guān)鍵指標(biāo)評(píng)定 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)分析投融資管理 ： 投融資匹配 項(xiàng)目?jī)r(jià)值分析 現(xiàn)金預(yù)測(cè)業(yè)績(jī)管理 ： 預(yù)算 滾動(dòng)預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)計(jì)劃 目標(biāo)設(shè)定和分解關(guān)鍵指標(biāo)評(píng)定 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)分析投融資管理 ： 投融資匹配 項(xiàng)目?jī)r(jià)值分析 現(xiàn)金預(yù)測(cè)內(nèi)部審計(jì)財(cái)務(wù)和管理報(bào)告內(nèi)部控制 ： 付款控制、政策程序內(nèi)部審計(jì)財(cái)務(wù)和管理報(bào)告內(nèi)部控制 ： 付款控制、政策程序與業(yè)務(wù)活動(dòng)相結(jié)合的分對(duì)業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng)活動(dòng)優(yōu)化流程控制和財(cái)務(wù)決策支持從高效和安全出發(fā)的集分選擇建立規(guī)模效應(yīng)下 成本節(jié)約的核算體系和統(tǒng)一的 財(cái)務(wù)報(bào)表體系自上而下地集中管理制定財(cái)稅政策 、 發(fā)揮戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)調(diào)控 （特別是資金調(diào)控） 職能，為最高決策層提供包括投融資在內(nèi)的財(cái)務(wù)決策支持 編制管理報(bào)告、支持財(cái)務(wù)分析、預(yù)算和業(yè)績(jī)管理、特別財(cái)務(wù)和稅務(wù)籌劃、制定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、投資價(jià)值管理、融資策略、資金預(yù)測(cè)、內(nèi)部金融服務(wù)制定財(cái)務(wù)制度（比如重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)備案制度、預(yù)算程序、項(xiàng)目管理程序、應(yīng)收制度）、內(nèi)部審計(jì)稽查日常核算、編制常規(guī)財(cái)務(wù)報(bào)表、編表納稅、制定會(huì)計(jì)和稅務(wù)政策集團(tuán)公司財(cái)務(wù)權(quán)責(zé)分配 9 C:\Documents and Settings\jeffery gao\My Documents\OSRM 19992023\OSRM marketing 2023\System Implementation Strategy and Risk 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理 專指資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)的上一級(jí)對(duì)下一級(jí)的財(cái)務(wù)管理，基本內(nèi)容及方面如下。 流程 系統(tǒng) 方法 組織 6 C:\Documents and Settings\jeffery gao\My Documents\OSRM 19992023\OSRM marketing 2023\System Implementation Strategy and Risk ? 財(cái)務(wù)目標(biāo) ? 財(cái)務(wù)職能定位 ? 財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)及職責(zé) ? 資本結(jié)構(gòu)模式 ? 投資管理財(cái)務(wù)職能及組織 ? 投資財(cái)務(wù)管理及控制流程 ? 投資分析方法 ? 投資業(yè)績(jī)衡量指標(biāo) ? 資金籌集原則及方法 ? 資金風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 資金管理及控制流程 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 稅務(wù)籌劃及流程 ? 預(yù)算管理中財(cái)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)及職責(zé) ? 預(yù)算管理中財(cái)務(wù)流程及方法 ? 成本及資金預(yù)算及預(yù)測(cè) ? 滾動(dòng)預(yù)算的使用 ? 預(yù)算管理的工具 ? 采購(gòu)及付款流程財(cái)務(wù)管理 ? 銷售及收款的財(cái)務(wù)管理 ? 生產(chǎn)及存貨財(cái)務(wù)管理 ? 貨幣資金管理 ? 固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理 ? 成本及費(fèi)用管理 ? 會(huì)計(jì)原則確定 ? 總帳管理 ? 業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系 ? 內(nèi)部管理報(bào)告 ? 外部報(bào)告 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 投資管理 融資、稅 務(wù)與資金 計(jì)劃和 預(yù)算 財(cái)務(wù)操作 業(yè)績(jī)管理 財(cái)務(wù)價(jià)值鏈基本內(nèi)容 7 C:\Documents and Settings\jeffery gao\My Documents\OSRM 19992023\OSRM marketing 2023\System Implementation Strategy and Risk 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略重要內(nèi)容，是針對(duì)集團(tuán)以及產(chǎn)業(yè)板塊的多元經(jīng)營(yíng)程度，確立集權(quán)和分權(quán)的平衡尺度，規(guī)范授權(quán)和控制的操作方式，形成近期可操作、中遠(yuǎn)期可實(shí)現(xiàn)的管理結(jié)構(gòu)變革方案 運(yùn)營(yíng)管控型集團(tuán) 財(cái)務(wù)管控型集團(tuán) 戰(zhàn)略管控型集團(tuán) 財(cái)務(wù)職能 要點(diǎn) / 特征 l 強(qiáng)調(diào)：投融資管理的 進(jìn)入和退出 l 指標(biāo)管理 l 財(cái)務(wù)報(bào)告 l 外審 l 權(quán)宜變動(dòng)和收益分配 l 強(qiáng)調(diào) ： 業(yè)績(jī)管理和投 融資管理 l 內(nèi)審稽查 l 內(nèi)控制度和會(huì)計(jì)政策 l 權(quán)宜變動(dòng)和收益分配 l 所有的財(cái)務(wù)手段 l 強(qiáng)調(diào) ：集中核算和集 中資金管理 l 業(yè)績(jī)管理的重點(diǎn)是經(jīng) 營(yíng)計(jì)劃和資金調(diào)控， 投資管理的重點(diǎn)是項(xiàng) 目管理，內(nèi)部審計(jì)的 重點(diǎn)是過程審計(jì)，另 外支持業(yè)務(wù)決策的財(cái) 務(wù)分析非常重要 l 總公司重點(diǎn)培植集中 資金結(jié)算和資金融通 能力 l 建立集中核算，輔以 強(qiáng)大信息系統(tǒng)的支持 l 業(yè)績(jī)管理的重點(diǎn)是指 標(biāo)考核，投資管理的 重點(diǎn)是投融資權(quán)的合 理分配，內(nèi)審稽查的 重點(diǎn)是結(jié)果審計(jì) l 總公司重點(diǎn)培植內(nèi)外 資金融通能力 l 建立從總公司到成員 企業(yè)的集成數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) l 總公司對(duì)下的監(jiān)控， 一是借助外部中介機(jī) 構(gòu)，二是比較并分析 現(xiàn)指標(biāo)、歷史最優(yōu)指 標(biāo)和同業(yè)最優(yōu)指標(biāo) l 總公司重點(diǎn)培植資本 運(yùn)作能力，包括建立 通暢的上市渠道和金 融渠道 運(yùn)營(yíng)管控型集團(tuán)財(cái)務(wù)管控型集
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