【正文】 言，介紹修正后的公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各專業(yè)公司需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表 ? 總裁總結(jié) /宣布閉會(huì) 時(shí)間 (小時(shí) ) 1 4X5 1 24小時(shí) 參加人員： 總裁，董事會(huì)投資與發(fā)展委員會(huì) (列席 )，公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)、人力資源、專業(yè)公司副總裁及經(jīng)理，及各專業(yè)公司下屬業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本專業(yè)公司規(guī)劃時(shí)出席 ) 時(shí)間： 九月上旬，三天 (在公司以外的會(huì)議地點(diǎn)，以避免干擾 ) 會(huì)議規(guī)則： ? 各專業(yè)公司以及業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律用投影形式，按要求格式不超過 10頁 ? 質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ? 質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人 ? 與會(huì)人員對(duì)各專業(yè)公司規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán) PD000131BJ(GB)CorpGovernance 44 投資與發(fā)展委員會(huì)的重要工作之三：協(xié)調(diào)組織戰(zhàn)略溝通會(huì)議 目的： 幫助董事會(huì)與高層管理人員進(jìn)行溝通，輔助董事會(huì)就戰(zhàn)略做出決策 ?使非執(zhí)行董事及其它非委員會(huì)成員清楚了解中油的戰(zhàn)略問題、方案以及戰(zhàn)略方向 ?提供機(jī)會(huì)以便利用董事的專長并確保： –所有可行的方案都經(jīng)過評(píng)估 –所有可能性及問題都已顯現(xiàn) –規(guī)劃流程和方式是有選擇性的 ?具備一定的基礎(chǔ)以便判斷今后的方案建議，其中包括 1年期的預(yù)算和營運(yùn)計(jì)劃 ?使董事和高層管理人員之間建立關(guān)系和信任 資料來源： 麥肯錫分析 角色 ?提出問題，分享現(xiàn)實(shí)并作出建議 ?深入了解中油的戰(zhàn)略問題和備選方案 非委員會(huì)董事 ?向董事傳達(dá) –收集的信息 /公司面臨的問題 –規(guī)劃流程及方法 –調(diào)查中的備送方案的介紹 ?參與討論并分享見解 投資與發(fā)展委員會(huì) PD000131BJ(GB)CorpGovernance 45 目錄 ?中國董事會(huì)的模式 ?董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則 ?董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分 ?董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程 –董事會(huì)審計(jì)流程 –董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 –董事會(huì)任命、考核和薪酬評(píng)定流程 –監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)的業(yè)績?cè)u(píng)估流程 ?董事會(huì)工作年歷 ?董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 46 董事會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)、人事部、財(cái)務(wù)部在考核薪酬流程中等角色 ?董事會(huì)的考核對(duì)象包括總裁、副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān) ?人事部和財(cái)務(wù)部是任命、考核與薪酬委員會(huì)的主要消息來源和執(zhí)行機(jī)構(gòu)(與總裁所轄范圍的議題需與總裁進(jìn)行積極協(xié)調(diào) ) ?人事部協(xié)調(diào)每年董事會(huì)與主要管理人員 (主要是總裁、副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān) )的業(yè)績合同簽訂 董事會(huì) 任命、考核與薪酬委員會(huì) 人事部 財(cái)務(wù)部 ?財(cái)務(wù)部定期 (每月 )提供公司業(yè)績報(bào)告及主要管理人員等的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的達(dá)成情況 ?人事部有義務(wù)提供高層經(jīng)理后備人才培養(yǎng)計(jì)劃及發(fā)展道路的方案 領(lǐng)導(dǎo)及信息 信息 原則 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 47 資料來源： 麥肯錫分析；對(duì)國際性公司的總裁及董事會(huì)成員的訪談 管理層發(fā)展及薪酬流程 后繼 制定領(lǐng)導(dǎo)人的后繼計(jì)劃 評(píng)估 考核高層管理人員的業(yè)績 薪酬 制定激勵(lì)高層管理人員的薪酬 關(guān)鍵元素 基本原理 ?董事會(huì)應(yīng)確?？偛眉案呒?jí)管理人員的發(fā)展和后繼計(jì)劃已經(jīng)到位，并對(duì)它們進(jìn)行年度審核 ?盡早發(fā)現(xiàn)并培養(yǎng)未來的領(lǐng)導(dǎo)人是至關(guān)重要的，這有助于領(lǐng)導(dǎo)層的平穩(wěn)過渡以及保持對(duì)股東價(jià)值的關(guān)注 ?董事會(huì)就總裁和高級(jí)管理人員的評(píng)估制定一套正式的流程，并對(duì)他們的業(yè)績做年度評(píng)估 ?包括了所有獨(dú)立董事在內(nèi)的考核和薪酬委員會(huì)應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)這一流程 ?董事會(huì)應(yīng)了解現(xiàn)有管理層的技能并確認(rèn)要成功實(shí)施公司戰(zhàn)略還存在哪些技能差距。隨時(shí)向董事正式匯報(bào)進(jìn)度 最終負(fù)責(zé)戰(zhàn)略計(jì)劃并監(jiān)督工作小組 密切合作并保證公司高層經(jīng)理隨時(shí)了解進(jìn)展 綜合想法和建議并完成計(jì)劃 制定本單元的戰(zhàn)略規(guī)劃和匯總 準(zhǔn)備戰(zhàn)略會(huì)議的材料 分析行業(yè) 分析優(yōu)勢(shì)和弱勢(shì) 分析競(jìng)爭(zhēng)力和起草解決方案 調(diào)整并完善解決方案，完成最終報(bào)告 最終批準(zhǔn) 三月 五月 九月 十一月 總裁 規(guī)劃計(jì)劃部 門 /業(yè)務(wù)單元 職責(zé)分工 資料來源：麥肯錫 董事會(huì)投資與發(fā)展委員會(huì)將積極參與 “構(gòu)建戰(zhàn)略 ” 做為董事會(huì)和總裁在戰(zhàn)略規(guī)劃流程中的橋梁 投資與發(fā) 展委員會(huì) 列席戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)議 就具體領(lǐng)域提供建議并了解戰(zhàn)略規(guī)劃的制定進(jìn)程 董事與高層經(jīng)理正式開會(huì)提出問題，開展討論并提出建議 最終審批戰(zhàn)略規(guī)劃 主持召開戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)議 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 42 投資與發(fā)展委員會(huì)的重要工作之一：對(duì)董事就戰(zhàn)略議題的培訓(xùn) 情況介紹 董事的戰(zhàn)略培訓(xùn) ?針對(duì)新董事的綜合情況介紹包括 –與總裁和其它董事的會(huì)面，討論公司面臨的主要問題及董事會(huì)流程 –審閱公司近期的主要的公開文件 (如：年度報(bào)表等 ) –聽取有關(guān)公司的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)及其與股東價(jià)值的關(guān)系的簡單介紹 ?應(yīng)由董事會(huì)秘書局具體來協(xié)調(diào) ?對(duì)董事們?cè)谄湔麄€(gè)任職期間進(jìn)行戰(zhàn)略培訓(xùn) ?應(yīng)在需要時(shí)進(jìn)行，董事教育的時(shí)間包括戰(zhàn)略專門會(huì)議，定期會(huì)議或質(zhì)詢會(huì)議上 ?任何董事會(huì)或管理層認(rèn)為將有助于提高董事會(huì)效率的議題都可做為討論的內(nèi)容。審計(jì)部有權(quán)對(duì)審計(jì)決定執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查。被審計(jì)部應(yīng)在確定的期限內(nèi)將審計(jì)決定的執(zhí)行情況報(bào)告上級(jí)管理部門及審計(jì)部。審計(jì)報(bào)告定稿前應(yīng)送交被審部門管理層，由被審部門提出意見，及具體的改進(jìn)措施與實(shí)施方案之后，審計(jì)部將審計(jì)報(bào)告送交上級(jí)管理部門及總裁辦公會(huì)議，同時(shí)報(bào)送董事會(huì) 。任何阻撓審計(jì)人員正常工作的行為，將會(huì)被調(diào)查，若發(fā)現(xiàn)屬實(shí)后，按公司規(guī)定嚴(yán)肅處理。同時(shí)，總裁及總裁辦公會(huì)議應(yīng)保證內(nèi)部審計(jì)部門具有其所必需的，組織結(jié)構(gòu)和職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上的獨(dú)立性。除此之外，審計(jì)部不具備任何管理職能。同時(shí)，在各部門管理人員的要求下，審計(jì)部應(yīng)在其資源允許范圍之內(nèi)，協(xié)助各部門對(duì)其重要的管理控制體系和違法違規(guī)事件進(jìn)行調(diào)查。審計(jì)部每季度向總裁辦公會(huì)議匯報(bào)審計(jì)工作的進(jìn)展情況，同時(shí)將審計(jì)結(jié)果匯報(bào)董事會(huì)。內(nèi)部審計(jì)的目的是監(jiān)督、檢查公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營數(shù)據(jù)是否真實(shí)可靠，規(guī)章制度是否得到執(zhí)行，公司的利益是否受到損害，以及公司的資源是否得到經(jīng)濟(jì)、高效的使用。 出現(xiàn)重大問題時(shí)，可臨時(shí)召集 委員會(huì)負(fù)責(zé)人召集，委員會(huì)成員參與 董事會(huì)召集，高層經(jīng)理匯報(bào)，全體董事參與，監(jiān)事列席 總裁、審計(jì)部提出要求時(shí) ? 了解財(cái)務(wù)現(xiàn)狀 ? 發(fā)現(xiàn)問題 ? 核實(shí)審計(jì)信息準(zhǔn)確性 ? 匯總發(fā)現(xiàn)的問題 ? 進(jìn)一步搜集信息 ? 擬定調(diào)查方案 ? 提出問題的初步處理意見 ? 追蹤遺留問題的處理意見 ? 總結(jié)上階段工作 ? 討論并擬定工作總結(jié) ? 在 11月時(shí)討論下一年工作計(jì)劃草案 ? 了解經(jīng)理層做出的重大決策 ? 聽取總裁對(duì)財(cái)務(wù)狀況的解釋，進(jìn)行質(zhì)詢 ? 向董事會(huì)匯報(bào)工作總結(jié) ? 為審計(jì)部工作提建議，幫助解決其難以獨(dú)立解決的問題 ? 公司財(cái)務(wù)季報(bào)、月報(bào)、年報(bào) ? 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 ? 外部審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 外部統(tǒng)計(jì)報(bào)告、調(diào)研報(bào)告，帳單、稅單 ? 公司財(cái)務(wù)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào) ? 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 ? 外部審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 統(tǒng)計(jì)報(bào)告，調(diào)研報(bào)告，帳單、稅單 ? 總裁工作報(bào)告 ? 財(cái)務(wù)信息 ? 委員會(huì)工作總結(jié) ? 內(nèi)部會(huì)議記錄 — PD000131BJ(GB)CorpGovernance 33 審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告的主要內(nèi)容 季報(bào)、中報(bào) 年報(bào) ?公司經(jīng)營評(píng)價(jià) –財(cái)務(wù)狀況 –風(fēng)險(xiǎn)控制成效 –經(jīng)理人員行為的規(guī)范性 ?出現(xiàn)問題的處理 –上期問題處理的追蹤結(jié)果 –本期發(fā)生的問題及處理意見 ?下階段工作建議 ?公司經(jīng)營評(píng)價(jià) –財(cái)務(wù)狀況 –風(fēng)險(xiǎn)控制成效 –經(jīng)理人員行為的規(guī)范性 ?制度評(píng)價(jià) (只在年度匯報(bào)中體現(xiàn) ) –會(huì)計(jì)政策回顧 –審計(jì)制度執(zhí)行情況回顧 –其他制度，如信息報(bào)告和披露 ?審計(jì)部工作業(yè)績?cè)u(píng)估 ?外部獨(dú)立審計(jì)人工作評(píng)價(jià) (只在年度匯報(bào)中體現(xiàn) ) ?出現(xiàn)問題的處理 –上期問題處理的追蹤結(jié)果 –本期發(fā)生的問題及處理意見 ?下階段工作建議 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 34 內(nèi)部審計(jì)制度綱領(lǐng) 1. 角色 2. 職責(zé) 內(nèi)部審計(jì)制度綱領(lǐng)是確定內(nèi)部審計(jì)部在公司的角色、職責(zé)、權(quán)限等的基本文件，本規(guī)定已經(jīng)過董事會(huì)批準(zhǔn)，自發(fā)布之日起執(zhí)行。當(dāng)必要時(shí)，受董事會(huì)委托提出獨(dú)立外部的咨詢意見，以支持董事會(huì)委員會(huì)的工作 ? 受委托承辦董事會(huì)及其有關(guān)委員會(huì)的日常工作 ? 從財(cái)務(wù)部和其他渠道定期匯總資本市場(chǎng)有關(guān)信息，以供董事長和董事閱讀借鑒 ? 與證券監(jiān)管部門的聯(lián)系，組織準(zhǔn)備和及時(shí)遞交監(jiān)管部門所要求的文件，負(fù)責(zé)接受監(jiān)管部門下達(dá)的有關(guān)任務(wù)并組織完成 ? 負(fù)責(zé)同其它有關(guān)證券監(jiān)管部門的聯(lián)系，并負(fù)責(zé)組織有關(guān)監(jiān)管政策方面的研究，及時(shí)向董事和經(jīng)理提供有關(guān)信息和研究報(bào)告 ? 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司其它相關(guān)部門做好公司年報(bào)、月報(bào)、季報(bào)以及董事會(huì)告股東書等公司正式的信息披露 ? 負(fù)責(zé)公司股價(jià)敏感資料的保密工作，制定行之有效的保密制度和措施 ? 與公司律師和法律部一起，確保董事及經(jīng)理在行使職權(quán)時(shí)切實(shí)履行境內(nèi)外法律、法規(guī)、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定 ? 協(xié)助向公司監(jiān)事會(huì)及其他審核機(jī)構(gòu)履行監(jiān)督職能提供必須的信息資料，協(xié)助做好對(duì)有關(guān)公司財(cái)務(wù)主管、公司董事和經(jīng)理履行誠信責(zé)任和調(diào)查 ? 董秘局是對(duì)投資者關(guān)系的唯一窗口 ? 負(fù)責(zé)建立公司投資者關(guān)系及戰(zhàn)略 ? 協(xié)調(diào)來訪接待、處理投資者關(guān)系，保持與投資者、中介機(jī)構(gòu)及新聞媒體等聯(lián)系 ? 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解答社會(huì)公眾等提問，確保投資人及時(shí)得到公司披露等資料 ? 協(xié)助對(duì)外機(jī)構(gòu)的信息披露工作 ? 負(fù)責(zé)管理和保存公司股東名冊(cè)資料，以及公司發(fā)行在外的債券權(quán)益人名單 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 28 目錄 ?中國董事會(huì)的模式 ?董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則 ?董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分 ?董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程 ?董事會(huì)工作年歷 ?董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 29 目錄 ?中國董事會(huì)的模式 ?董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則 ?董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分 ?董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程 –董事會(huì)審計(jì)流程 –董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 –董事會(huì)任命、考核和薪酬評(píng)定流程 –監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)的業(yè)績?cè)u(píng)估流程 ?董事會(huì)工作年歷 ?董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 30 審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總裁和公司審計(jì)部在審計(jì)流程中的關(guān)系 原則 ? 審計(jì)部 – 審計(jì)部雙重職能 :協(xié)助總裁進(jìn)行內(nèi)部管理 。 ? 保管會(huì)議文件和記錄，主動(dòng)掌握有關(guān)決議等執(zhí)行情況。董事長和其他外部董事應(yīng)當(dāng)避免干涉總裁的決定。如果董事長投入的時(shí)間比這多出許多的話，他極易介入到總裁的權(quán)限范圍中去。并可通過總裁，對(duì)公司中層經(jīng)理了解情況，進(jìn)行質(zhì)詢 ? 對(duì)重大經(jīng)營失誤和問題，有權(quán)成立特別小組，聘請(qǐng)外部獨(dú)立人士進(jìn)行調(diào)研 ? 負(fù)責(zé)對(duì)總裁、副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)的業(yè)績考核 ? 董事會(huì)負(fù)責(zé)與股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及其它股東或投資者進(jìn)行溝通 ? 就董事會(huì)所作出的決策對(duì)外進(jìn)行披露 ? 總裁是公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算流程的發(fā)起人和制定者。最終報(bào)董事會(huì)會(huì)議批準(zhǔn) ? 公司人事部和財(cái)務(wù)部定期匯報(bào)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的完成情況，以及對(duì)薪酬的相關(guān)影響 ? 公司人事部幫助協(xié)調(diào)關(guān)鍵管理職位的候選人的篩選的培訓(xùn)計(jì)劃 工作關(guān)系 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 22 董事長與總裁的職責(zé)描述 董事長的職責(zé) ?領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)工作，包括 –領(lǐng)導(dǎo)投資與發(fā)展委員會(huì)參與公司戰(zhàn)略的討論 –通過任命、考核與薪酬委員會(huì)參與總裁的篩選和最高管理層的評(píng)估流程 –召開董事會(huì)議并保證流程的有效性 –根據(jù)董事會(huì)的決定，領(lǐng)導(dǎo)與投資者的溝通 –負(fù)責(zé)董事會(huì)自身建設(shè)，保證董事會(huì)高效運(yùn)轉(zhuǎn) ?應(yīng)總裁或董事會(huì)的要求，承擔(dān)下列具體