公司治理與獨立董事職責(zé)范圍-文庫吧資料
2025-03-02 15:36本頁面
【正文】 能 :興利防弊 修身 (獨資企業(yè) ) 齊家 (合夥企業(yè) ) 治國 (國內(nèi)之龍頭企業(yè) ) 平天下 (國際全球化企業(yè) ) 誠信、 管理方法 諍友 (友直、友諒、友多聞 ) 調(diào)解人 (信實公正 ) 傳承創(chuàng)新永續(xù)經(jīng)營 群策群力 立於不敗之地 5 日常犯罪理論 *犯罪事件三要素與弊案防範 抑制機制 (Protect) 標的物 (Object) 無抑制犯罪發(fā)生之機制 犯罪 (弊案 ) 動機 (Motivation) 環(huán)境 (E) 環(huán)境 (E) 環(huán)境 (E) 防範之道 公司治理 有動機及能力 的犯罪者 有合適的 犯罪標的物 * 參考林宜隆教授 (中央警察大學(xué)資管所 )，網(wǎng)路使用的犯罪問題與防範對策 6 「公司治理」之定義 「公司治理」係指一種指導(dǎo)及管理 並落實公司經(jīng)營者責(zé)任的機制與過程，在兼顧其他利害關(guān)係人利益下， 藉由加強公司績效，以保障股東權(quán)益。6) ? 成立獨立性之監(jiān)督性委員會 (審計、提名、薪酬與考核 )，建立選任、考核及更換董事監(jiān)察人制度與程序，委任適任之獨立董事監(jiān)察人，強化監(jiān)督及避免形式化 10 公司治理內(nèi)部機制之結(jié)構(gòu)與過程 ? 建立董事、監(jiān)察人適當?shù)男袡?quán)條件 ? 知情權(quán) (規(guī)則 167。8) ? 行使職權(quán)所需之人員協(xié)助、場所及經(jīng)費等 ? 適當?shù)膱蟪? (規(guī)則 167。 8等 )、股東控訴制度、董事監(jiān)察人之責(zé)任保險制度 (規(guī)則 167。3 項 1) ? 審核公司訂定或修正之內(nèi)部控制制度。 ? 涉及董事或監(jiān)察人自身利害關(guān)係致有害於公司利益之虞之事項。 ? 對關(guān)係人重大之資金貸與、背書或提供保證。 ? (如 :依核決權(quán)限及程序須經(jīng)董事會之取得或處分資產(chǎn)、衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等 ) 12 獨立董事之職責(zé)範圍 (續(xù) ) ? 於董事會對下列事項發(fā)表意見 (規(guī)則 167。 ? 聘任或解任經(jīng)理人員。 ? 對關(guān)係人債權(quán)確保措施之允當性。 ? 審核簽證會計師之資格並提名適當人選。 * 董事、監(jiān)察人對董事會重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明，其內(nèi)容應(yīng)刊載於年報、公開說明書。 13 公司概況 PEST 五力分析 利害關(guān)係人 願景 、 目標 、 策略 SWOT 策略 風(fēng)險評估 策略性風(fēng)險 (SBRs) 主要營運活動 歷史性、例行性 未來性、不確定性 IT 作業(yè) IT 安全控管管 主 要 作 業(yè) 流 程 作業(yè)流程風(fēng)險 策 略 及 風(fēng) 險 導(dǎo) 向 的 控 管 模 式 控制作業(yè) 策 略 作 業(yè) 及 風(fēng) 險 四種對策 : 接受風(fēng)險 移轉(zhuǎn)風(fēng)險 降低風(fēng)險 避開風(fēng)險 14 公司概況 PEST 五力分析 利害關(guān)係人 願景 、 目標 、 策略 SWOT 策略 風(fēng)險評估 策略性風(fēng)險 (SBRs) 主要營運活動 歷史性、例行性 未來性、不確定性 平 衡 計 分 卡 作 業(yè) 流 程 風(fēng) 險 策略性重要績效指標 作業(yè)流程重要 績效指標 非財務(wù)性 財 務(wù) 性 標竿 財務(wù)報表分析 策 略 及 風(fēng) 險 導(dǎo) 向 的 控 管 模 式 ( 續(xù) ) 15 平 衡 計 分 卡 ( Bala
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