09第九章保險償付能力監(jiān)管-文庫吧資料
2025-02-26 10:54本頁面
【正文】 壽險公司風(fēng)險資本管理 ? 財險公司風(fēng)險資本管理 壽險公司風(fēng)險資本管理 ?壽險公司風(fēng)險資本管理，主要考慮如下風(fēng)險因素： ? 資產(chǎn)風(fēng)險 ，包括保險公司的資產(chǎn)市場價值下降的資產(chǎn)壞賬的風(fēng)險； ? 價格風(fēng)險 ，保險公司收取的保費和準備金不足以支付賠償或給付責任的風(fēng)險，即定價不充分的風(fēng)險； ? 利率風(fēng)險 ，由于市場利率變化而導(dǎo)致保險公司資產(chǎn)和負債價格不對稱變化的風(fēng)險； ? 行業(yè)風(fēng)險 ，由于其他保險公司發(fā)生償付危機或破產(chǎn)清算而引起本保險公司應(yīng)承擔救援責任的風(fēng)險。 2. 風(fēng)險資本管理 ?風(fēng)險資本管理 ，按照保險公司經(jīng)營管理中的實際風(fēng)險，要求保險公司保持與其所承擔的風(fēng)險相一致的認可資產(chǎn)。 ?未考慮保險公司不同業(yè)務(wù)種類中隱蔽的風(fēng)險，也沒有考慮再保險經(jīng)營中存在的風(fēng)險。 ? 日本設(shè)立保險股份公司和相互保險公司，注冊資本或基金的最低限額為 10億日元 ，且為實收貨幣資本。 ?保險公司的最低資本金金額一般按保險公司的組織形式、業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營區(qū)域來規(guī)定。 ?對資本金的要求分為兩種： 1. 最低資本限額管理，規(guī)定保險公司最低資本限額，又稱為 靜態(tài)資本 管理，屬于傳統(tǒng)資本管理模式； 2. 風(fēng)險資本管理，又稱為 動態(tài)資本 管理， 是美國提出并實行的資本管理模式。 ” 資本充足性監(jiān)管 ?保持適當?shù)馁Y本是保險公司償付能力監(jiān)管的核心。保險公司應(yīng)當具有與其風(fēng)險和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資本， 確保償付能力充足率不低于 100%。 資本充足性監(jiān)管 ?資本充足性監(jiān)管，即要求保險公司設(shè)立時具有一定金額的實收資本金和公積金，在經(jīng)營過程中要滿足一定的風(fēng)險資本管理的要求 。 ? 對于費率、合同及市場行為層面，更多的依靠市場力量不僅可重復(fù)調(diào)動行業(yè)積極性，還可節(jié)約資源，提高效率，有效降低風(fēng)險，實現(xiàn) “雙贏 ”局面。 ?但研究表明，監(jiān)管者出于保險消費者的目的，對保險公司的費率和準入條件施以嚴格監(jiān)管，可能導(dǎo)致一系列問題： ? 保險公司可能會因為產(chǎn)生沉沒成本而不愿意進行新市場； ? 保險公司由于嚴格監(jiān)管而降低其市場份額； ? 監(jiān)管導(dǎo)致市場中保險公司數(shù)量的減少 ? 價格更加不穩(wěn)定，安全意識下降、賠付成本增高 …… 嚴格與寬松監(jiān)管模式比較 ?寬松監(jiān)管模式 ，由于對市場能力的信任以及將監(jiān)管中心集中在確保保險公司償付能力上，將其他監(jiān)管內(nèi)容放在次要的位置，更多的依靠市場的自我修復(fù)機制。 ?ICPs包括：設(shè)立一套普遍接受的保險公司資本和償付能力充足性評判標準、統(tǒng)一會計報告的形式、設(shè)定再保險監(jiān)管準則、確保保險經(jīng)營活動的透明度及財務(wù)報告披露的形式等。 3. 國際保險監(jiān)督官協(xié)會（ IAIS）的監(jiān)管 ?1994年成立的國際保險監(jiān)督官協(xié)會（ IAIS），旨在加強各國保險監(jiān)管機松之間的合作和建立國際保險監(jiān)管標準。 ? 政府監(jiān)管重點是對保險公司的財務(wù)狀況和償付能力額度 的 監(jiān)管，主要監(jiān)管保險公司行為和經(jīng)營成果，只對償付額度做出規(guī)定，并 未 對經(jīng)營的具體環(huán)節(jié)做出明確細致規(guī)定。 ?以英國 為代表的國家，采用相對寬松的監(jiān)管模式 。 ? 政府不直接干預(yù)保險公司的承保和投資，償付能力監(jiān)管的重點為 償付能力額度的監(jiān)管 。 ? 風(fēng)險資本方法不再拘泥于對保險資產(chǎn)與盈余的固定要求，而是針對風(fēng)險狀況確定最低資本要求，是一種較 為 科學(xué)的償付能力評估與監(jiān)管方法。 ?20世紀 90年代，美國保險監(jiān)管協(xié)會提出 風(fēng)險資本 方 法（ RBC） ， 以保險公司實際資本與風(fēng)險資本的比率為指標，通過指標值的變動，決定應(yīng)采取的監(jiān)管措施。 ? 設(shè)計了一系列償付能力額度監(jiān)管的方法，如風(fēng)險資本要求、保險公司預(yù)警系統(tǒng)、資產(chǎn)負債管理、現(xiàn)金流測試等動態(tài)的償付能力管理方法。 ?美國實施兩個層次全方位的保險償付能力監(jiān)管， 政府既監(jiān)管條款、費率等經(jīng)營管理活動，同時又監(jiān)管最低償付能力額度。 ?償付能力額度監(jiān)管 ? 在非正常年度，很可能發(fā)生巨額賠償或給付，要求以實際資產(chǎn)減去負債后的余額經(jīng)常保持最低的法定償付能力額度，以應(yīng)付可能產(chǎn)生的偏差風(fēng)險。 ? 宏觀經(jīng)濟環(huán)境 ? 經(jīng)濟增長速度，通貨膨脹水平，利率和匯率水平等。 ? 其他指標 ? 公司規(guī)模（市場份額），流動性比較等。 ? 經(jīng)營管理 ? 理賠風(fēng)險，決策風(fēng)險，紅利分配等。 保險償付能力的影響因素 ? 內(nèi)部因素 ? 負債 ? 索賠的波動，未到期責任的分布，巨災(zāi)風(fēng)險等。 計算償付能力額度的資產(chǎn)是指可以立即
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