【正文】 審核支款單，在規(guī)定的時間內(nèi)（周六上午）辦理付款手續(xù)支款單領取押金和補助金92CW21品牌專柜付款流程說明流程名稱： 品牌專柜付款流程 流程編號： CW21一、目的：規(guī)范品牌專柜付款的工作程序二、原則：程序清晰，責任明確三、適用范圍：超市、采購部、 財務部、專柜四、流程說明：五、相關表單付款單序號執(zhí)行人 內(nèi)容1 超市 微機員打印付款單，核算員核算付款單并簽字，店長簽字確認2 采購部 相關科長審核付款單并在付款單上簽字，采購部長簽字確認3 財務部 主管會計審核付款單，并簽字確認4 專柜 微機員審核付款單，并簽字確認5 財務部出納 在規(guī)定的時間內(nèi)（周六上午）報銷93CW21品牌專柜付款流程超市 采購部 財務部微機員打印付款單付款單核算員核算單據(jù)，簽字付款單店長簽字確認付款單相關科長簽字確認付款單部長簽字確認付款單專柜會計審核簽字確認付款單微機員審核簽字確認付款單出納在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）辦理付款手續(xù)94CW22出租專柜付款流程說明流程名稱： 出租專柜付款流程 流程編號： CW22一、目的：規(guī)范出租專柜付款的工作程序二、原則：程序清晰，責任明確三、適用范圍：超市、百貨事業(yè)部、 財務部、專柜四、流程說明：五、相關表單付款單序號執(zhí)行人 內(nèi)容1 超市 微機員打印付款單，核算員核算付款單并簽字，店長簽字確認2 百貨事業(yè)部 部長簽字確認3 財務部 會計審核付款單，并簽字確認4 專柜 微機員審核付款單，并簽字確認5 主管副總 審批付款單，簽字確認6 財務部出納 在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）報銷95CW22出租專柜付款流程超市 百貨事業(yè)部 財務部微機員打印付款單付款單核算員核算單據(jù)，簽字付款單店長簽字確認付款單部長簽字確認付款單專柜會計審核簽字確認付款單微機員審核簽字確認付款單出納在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）辦理付款手續(xù)主管副總審批付款單，簽字確認付款單96CW23采購部代墊工資付款流程說明流程名稱： 采購部代墊工資付款流程 流程編號： CW23一、目的：規(guī)范采購部代墊工資的工作程序二、原則：程序清晰，責任明確三、適用范圍：超市、百貨事業(yè)部、 財務部、專柜四、流程說明：五、相關表單付款單序號執(zhí)行人 內(nèi)容1 采購部 微機員打印帳扣單，工資實收人在帳扣單上簽字，相關科長簽字，部長長簽字確認2 財務部會計 會計審核并簽字確認3 財務部出納 在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）報銷97CW23采購部代墊工資付款流程采購部 財務部微機員打印帳扣單工資實收人簽字 相關科長簽字 部長簽字帳扣單 帳扣單會計審核簽字出納在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）辦理付款手續(xù)帳扣單 帳扣單 帳扣單98CW24采購部支款單支取工資流程說明流程名稱： 采購部支款單支取工資支款流程 流程編號： CW24一、目的：規(guī)范采購部支款單支取工資的工作程序二、原則：程序清晰，責任明確三、適用范圍：采購部、 財務部四、流程說明：五、相關表單帳扣單序號執(zhí)行人 內(nèi)容1 工資實收人 在帳扣單上簽字確認2 采購部 相關科長簽字，三鹿奶由孫曉紅簽字，然后由部長在帳扣單上簽字3 財務部會計 審核帳扣單，在帳扣單上簽字4 財務部出納 在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）支款99CW24采購部支款單支取工資流程財務部采購部會計審核簽字出納在規(guī)定的時間內(nèi)（ 25日后周二、四）辦理付款手續(xù)帳扣單工資實收人簽字相關科長簽字三鹿奶需孫曉紅簽字部長簽字帳扣單帳扣單帳扣單100CW25超市工傷醫(yī)藥費報銷流程說明流程名稱： 超市工傷醫(yī)藥費報銷流程 流程編號： CW25一、。3 固定資產(chǎn)移入部門 在《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》上簽字確認，自留一聯(lián)存檔備查。2 資產(chǎn)管理部門 在《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》簽章。67CW08固定資產(chǎn)管理流程資產(chǎn)領用、紀錄臺賬固定資產(chǎn)增加單填注購置金額、月折舊額、耐用年限固定資產(chǎn)使用單位（門店或其他單位） 財 務 部存檔 存檔固定資產(chǎn)增加單記入固定資產(chǎn)登記卡固定資產(chǎn)登記卡接收固定資產(chǎn)增加單固定資產(chǎn)增加單資產(chǎn)來源68CW09固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程說明流程名稱： 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程 流程編號： CW09一、目的：規(guī)范固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的工作程序二、原則：程序清晰，責任明確三、適用范圍：相關使用部門、資產(chǎn)管理部門， 財務部四、流程說明：五、相關表單 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單序號執(zhí)行人 內(nèi)容1 固定資產(chǎn)移出部門 填寫《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》一式四聯(lián)。2 財務部 審核、匯總 的《管理費用表》，《銷售費用預算表》，《財務費用預算表》形成《 費用預算表》，然后進入預決算管理流程65CW07費用預算編制流程財務部編制管理費用預算子表 編制財務費用預算子表編制銷售費用預算子表編制管理費用預算表編制銷售費用預算表編制財務費用預算表管理費用預算表 銷售費用預算表 財務費用預算表審核、匯總整理形成費用預算表 費用預算表折舊預算表工資及相關費用預算表交際費用預算表業(yè)務招待費用預算表水電費用預算表物業(yè)管理費用預算表低值易耗品費用預算表差旅費預算表工會經(jīng)費職工培訓費會議費辦公費用（交通、電話、文具）借款費用預算表銀行存款預算表融資租賃預算表信托投資預算表折舊預算表工資及相關費用預算表交際費用預算表業(yè)務招待費用預算表水電費用預算表物業(yè)管理費用預算表低值易耗品費用預算表差旅費預算表工會經(jīng)費職工培訓費會議費辦公費用（交通、電話、文具）預決算管理流程66CW08固定資產(chǎn)管理流程說明流程名稱： 固定資產(chǎn)管理流程 流程編號： CW08一、目的：規(guī)范固定資產(chǎn)管理的工作程序二、原則：程序清晰，責任明確三、適用范圍：固定資產(chǎn)使用部門、 財務部。2. 根據(jù)《折舊預算表》，《工資預算表》、《交際費用預算表》，《業(yè)務招待費預算表》，《水電費預算表》，《物業(yè)管理費預算表》，《低值易耗品費用預算表》，《差旅費預算表》，《工會經(jīng)費》，《職工培訓費》，《會議費》，《辦公費用（交通、電話、文具）》編寫《銷售費用預算表》。63CW06收入預算編制流程董事長財務部采購部、發(fā)展部各門店預測下年度銷售情況下年度銷售情況預測表預測下年度采購和市場發(fā)展情況下年度采購和市場發(fā)展情況預測表 匯總形成下年度收入預算草案下年度收入預算草案 綜合平衡形成收入預算預案根據(jù)本身實際情況提出意見意見下年度收入預算預案根據(jù)本身實際情況提出意見意見綜合平衡形成下年度收入預算正本下年度收入預算正本下發(fā)至各部門執(zhí)行預決算管理流程常務副總、總經(jīng)理備案下發(fā)意見匯總意見審核通過否？是否審核通過否？否是64CW07費用預算編制流程說明流程名稱： 費用預算編制流程 流程編號： CW07一、目的：加強費用的計劃管理，明確各門店、各部門、各子公司的費用。6 財務部 匯總后報常務副總、總經(jīng)理審核，報董事長審批，綜合平衡形成《 下年度收入預算正本》再由總經(jīng)理下發(fā)到各門店、采購部、發(fā)展部等相關部門執(zhí)行。4 董事長 綜合平衡形成《 下年度收入預算預案》，由總經(jīng)理備案下發(fā)。2 采購部、發(fā)展部 預測下年度采購和市場發(fā)展情況，提供《下年度采購情況預測表》及《市場發(fā)展情況預測表》。并將《預算考核評價書》提交到人力資源部。5 財務部 編制決算方案，報常務副總、總經(jīng)理審核，董事會審批。4 各部門 按照調(diào)整后預算執(zhí)行。2 其他各部門 按照預算正本要求執(zhí)行。三、適用范圍：適用于公司工資發(fā)放工作。CW02運費結算流程說明CW03生鮮付款流程說明57CW03生鮮付款流程結算中心 常務副總財務部分管會計生鮮付款會計生鮮采購部、區(qū)域會計接供應商付款申請和提交的結算單據(jù)，填寫付款申請單結算單據(jù)，付款申請單審核結算單據(jù)結算單據(jù) 對照交接記錄核對結算單據(jù)，確認后簽收結算單據(jù)審核付款申請單付款申請單 是否同意付款？是否通過 POS機轉(zhuǎn)帳付款將付款單據(jù)進行支票登記，填制付款憑證付款單據(jù)、支票存根存檔備查58流程名稱：工資發(fā)放流程 流程編號： CW04一、目的：明確公司工資的發(fā)放工作。CW02運費結算流程說明CW02匯票、電匯貨款結算流程說明55采購部結算中心 相關科室銀行結算會計打印付款明細付款明細單相關會計、財務部長CW02匯票、電匯貨款結算流程審核付款明細審核后的付款明細打印或手工填寫電匯、匯票付款憑證付款憑證填寫結算密碼及加蓋銀行預留印鑒 將辦理好的憑證復印給相關科室 付款憑證復印件將電匯手續(xù)費與付款申請單、電匯憑證一一對應分給相關會計手續(xù)費單據(jù)付款申請單電匯憑證接收付款憑證復印件，通知供應商確認接收相關單據(jù)手續(xù)費單據(jù)付款申請單電匯憑證存檔采購部結算流程56流程名稱：生鮮付款流程 流程編號： CW03一、目的：明確生鮮貨物的付款工作；二、原則：過程清晰，涉及部門職責明確；三、適用范圍：適用于生鮮貨物付款工作；四、流程說明：五、相關報告 付款申請單、支票票根、付款憑證等。三、適用范圍：適用于公司的貨款結算工作。與銀行核對承兌余額 CW01承兌結算流程說明53采購部結算中心 相關會計承兌結算會計 銀行提出付款申請，填寫付款申請單，采購科長、總監(jiān)簽字確認后CW01承兌結算流程審批付款申請單付款申請單根據(jù)付款申請單審核相關資料審批后的付款申請單審批后的付款申請單按付款申請單填寫打印承兌明細，填寫銀行承兌協(xié)議書承兌申請書、授權書辦理銀行承兌匯票審核手續(xù)，轉(zhuǎn)保證金，填寫銀行承兌匯票承兌匯票驗證領款人有效證件，登記發(fā)放承兌匯票審核到期承兌匯票，填制付款憑證 與銀行核對承兌余額常務副總審批付款申請單審批后的付款申請單54流程名稱：匯票、電匯貨款結算流程 流程編號： CW02一、目的：明確公司的匯票電匯貨款結算工作。驗證領款人有效證件，登記發(fā)放承兌匯票。四、流程說明：五、相關報告 付款申請單序號 執(zhí)行人 內(nèi) 容1 采購部結算中心操作員 提出付款申請，填寫付款申請單；2 相關會計 審批付款申請單