商業(yè)銀行資本管理辦法講座上傳版-文庫吧資料
2025-02-19 13:02本頁面
【正文】 其他規(guī)定但不滿足 1月13日公報要求（轉(zhuǎn)股減計） — 適用過渡期 后發(fā)行 否則將不能計入 資本 后發(fā)行 — 必須滿足所有條件， 否則不計入資本 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 30 擴大風險覆蓋范圍， 確保風險加權資產(chǎn)的審慎性和國際可比性 信用風險 權重法：風險權重體系調(diào)整，體現(xiàn)審慎監(jiān)管要求的同時，與國內(nèi)政策保持一致，堅持公共政策導向 內(nèi)部評級法：為銀行改進風險提供激勵 范圍擴大：表內(nèi)、表外、資產(chǎn)證券化、交易對手信用風險暴露等 市場風險 取消市場風險資本計提的門檻 標準法：適用于小型銀行 內(nèi)部模型法：考慮 B III的最新修改 操作風險 第一次明確操作風險資本要求 基本指標法：將風險權重從 18%下調(diào)到 15% 標準法和高級計量法：鼓勵銀行提升風險管理能力 取消操作風險資本要求的過渡期 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 31 信用風險權重體系的調(diào)整 對 投資性用途的住房按揭貸款 給予懲罰性的風險權重：加按揭貸款 150% “ 對個人的其他債權 ”和“ 符合標準微小企業(yè)貸款 ”適用 75%優(yōu)惠權重 取消 “對政府投資的公用企業(yè)的債權” 的優(yōu)惠權重 明確 公共部門實體 的權重（ 20%） 提高了“ 對我國商業(yè)銀行的債權” 的風險權重，從 0（ 4個月以下）和 20%（ 4個月以上）分別提高到 20%（ 3個月以下）和 25%（ 3個月以上） 對工商企業(yè)股權風險暴露 的風險權重進行調(diào)整，分為 400%和 1250% 適當下調(diào) “非自用不動產(chǎn)” 的風險權重并分為 100%和 1250%兩個檔次 將“ 符合標準的未使用信用卡額度” 的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)從 50%下調(diào)至 20% 增加 交易對手信用風險：場外衍生產(chǎn)品和證券融資交易 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 32 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序要求 公司治理要求 董事會、高管層、資本管理部門、風險管理部門、內(nèi)審部門 風險評估要求 第一支柱風險 第一支柱涉及但未充分覆蓋的風險 其它風險 外部環(huán)境變化帶來的風險 資本規(guī)劃要求 風險評估結果 經(jīng)營戰(zhàn)略、風險偏好 壓力測試 資本可得性 監(jiān)測和報告要求 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 33 重新確定商業(yè)銀行分類方法 轉(zhuǎn)變資本監(jiān)管重點 第一類銀行 第三類銀行 第四類銀行 第二類銀行 B A C A：全部四個層次的資本要求 B：附加資本要求 +儲備資本和逆周期資本要求 +最低資本要求 C：最低資本要求 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 34 分類監(jiān)管措施 審慎性會談 ， 加大監(jiān)督檢查頻率 ， 明確資本補充和限期達標計劃 。1 《商業(yè)銀行資本管理辦法》簡介 2023年 8月 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 2 大綱 Basel I → Basel II→ Basel III 中國版 Basel III的的核心內(nèi)容 實施新資本協(xié)議的影響 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 3 三版巴塞爾協(xié)議的歷史沿革 ? 1988年巴塞爾資本協(xié)議（第一版巴塞爾協(xié)議） ? 主要目標 ? 一是增強國際銀行業(yè)的安全性和穩(wěn)健性； ? 二是提高銀行競爭的國際公平性，消除銀行國際競爭不平等的根源 ? 核心內(nèi)容 ? 資本構成 ? 各項資產(chǎn)的風險權重 ? 將表外項目納入了資本監(jiān)管的框架 ? 最低資本充足率要求， ? 主要意義 ? 確立了資本監(jiān)管的基本框架 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 4 三版巴塞爾協(xié)議的歷史沿革 ? 2023新資本協(xié)議（第二版巴塞爾協(xié)議） ? 重大創(chuàng)新 ? 構建了完整的資本監(jiān)管框架，建立了資本計量、評估與檢查、市場紀律三大支柱 ? 改進了資本充足率計算方法（標準方法、高級方法） ? 擴大了風險覆蓋種類（信用風險、市場風險、操作風險） ? 拓寬了資本充足率監(jiān)管的適用范圍 ? 資本監(jiān)管方式的兩個重大轉(zhuǎn)變 ? 由基于規(guī)則向基于過程的轉(zhuǎn)變（ ICAAP） ? 從設定監(jiān)管資本向基于經(jīng)濟資本配置的轉(zhuǎn)變 ? 主要意義 ? 建立了資本監(jiān)管與商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理活動的聯(lián)系 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 5 新資本協(xié)議 (Basel II)確立資本監(jiān)管制度的框架 新資本協(xié)議 第 Ⅰ 支柱 最低資本要求 第 Ⅱ 支柱 監(jiān)管部門監(jiān)督檢查 第 Ⅲ 支柱 市場紀律 資本定義 風險加權資產(chǎn) 信用風險 市場風險 操作風險 標準法 內(nèi)部評級初級法 (FIRB) 內(nèi)部評級高級法 (AIRB) PD LGD、 EAD、 M 基本指標法 標準法 高級計量法 中國銀監(jiān)會上海銀監(jiān)局 6 Basel I → Basel II的制度變化 驅(qū)動力量：國際化大銀行的風險管理實踐 變遷主體：國家化大銀行（特別是歐洲銀行） 主要標志：資本與風險關系更加密切 變革核心：以資產(chǎn)負債表為基礎，主要關注資產(chǎn)負債表的左方 資產(chǎn) 變革目的：更加經(jīng)濟地運用資本提高資本回報率
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